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1.國有企業(yè)

特點(diǎn)：①國家擁有企業(yè)資產(chǎn)所有權(quán)。

②企業(yè)根據(jù)市場(chǎng)需求進(jìn)行商品生產(chǎn)與經(jīng)營，創(chuàng)造財(cái)富，增加積累，并有效利用國家投入的資產(chǎn)改善經(jīng)營管理，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值與增值，依法繳納稅金、費(fèi)用和利潤。

③行政上接受上級(jí)主管部門統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人由上級(jí)任免或招聘。

④企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)體制或經(jīng)營方式發(fā)生變化時(shí)，必須經(jīng)過上級(jí)主管部門批準(zhǔn)。

2. 集體所有制企業(yè)

特點(diǎn)：

①生產(chǎn)資料歸企業(yè)從屬單位的集體所有，經(jīng)營者的產(chǎn)生有任命、招聘和職工民主選舉等形式。

②企業(yè)規(guī)模相對(duì)較小，涉及行業(yè)較多，對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的適應(yīng)性較強(qiáng)。

③企業(yè)一般實(shí)行勞動(dòng)合同制，職工勞動(dòng)報(bào)酬與經(jīng)營效益掛鉤，能更好地調(diào)動(dòng)勞動(dòng)者的積極性。

④能較好地適應(yīng)地方需要，有利于利用資源、擴(kuò)大勞動(dòng)就業(yè)和增加國家財(cái)政及個(gè)人收入。

3.股份制企業(yè)

特點(diǎn)：

①企業(yè)資產(chǎn)所有權(quán)歸出資者所有，股東按其持有股份的類別和份額享有權(quán)益和承擔(dān)義務(wù)。

②企業(yè)具有法人資格，依法享有完全獨(dú)立的經(jīng)營權(quán)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，獨(dú)立核算。

③股東以其股份對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任，企業(yè)法人按照其法人財(cái)產(chǎn)對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任。

④股份制企業(yè)可以廣泛地從社會(huì)上籌集資金，并最大限度地實(shí)現(xiàn)資本收益和降低出資者的投資風(fēng)險(xiǎn)。

4.民營企業(yè)

特點(diǎn)：①資產(chǎn)屬私人所有。②企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人多數(shù)由投資者個(gè)人承擔(dān)并從事經(jīng)營管理工作。③企業(yè)規(guī)模相對(duì)較小，企業(yè)組織機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)單，經(jīng)營范圍廣泛。

形式：主要有單個(gè)業(yè)主制企業(yè)、合伙制企業(yè)和有限責(zé)任公司三種形式。

產(chǎn)權(quán)是指經(jīng)濟(jì)所有制關(guān)系的法律表現(xiàn)形式，它具體包括財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)、占有權(quán)、支配權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)和處置權(quán)等。

按企業(yè)對(duì)產(chǎn)權(quán)的擁有狀況所形成的組織形式劃分，實(shí)際上是按資產(chǎn)組織形式和所承擔(dān)的法律責(zé)任予以分類，此種分類方法可把企業(yè)分為單個(gè)業(yè)主制企業(yè)、合伙制企業(yè)和公司制企業(yè)。

1. 單一企業(yè)

優(yōu)點(diǎn)：組織大批量生產(chǎn)，勞動(dòng)生產(chǎn)率高，有利于降低成本。

缺點(diǎn)：品種單一，適應(yīng)市場(chǎng)需求變化的能力差。單一企業(yè)具有法人地位，獨(dú)立承擔(dān)財(cái)產(chǎn)和經(jīng)營責(zé)任。

2. 多元企業(yè)

優(yōu)點(diǎn)：能擴(kuò)大經(jīng)營范圍或增寬產(chǎn)品線，使企業(yè)資源的利用程度提高，適應(yīng)市場(chǎng)變化的能力增強(qiáng)，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

缺點(diǎn)：增加了管理難度，提高產(chǎn)品質(zhì)量的任務(wù)艱巨。

3. 經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體

特點(diǎn)：

a. 參加聯(lián)合的各方本著自愿、互利、效益共享原則，在生產(chǎn)、科研、技術(shù)、設(shè)備、勞動(dòng)力、物資及銷售等方面彼此聯(lián)合；

b. 聯(lián)合各方用契約的方式形成法律約束，獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧；

c. 各成員之間按等價(jià)有償原則進(jìn)行產(chǎn)品配套、物資協(xié)作以及技術(shù)轉(zhuǎn)讓等生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)。

4. 企業(yè)集團(tuán)

特點(diǎn)：

? 企業(yè)集團(tuán)是以資產(chǎn)為紐帶聯(lián)結(jié)起來的若干獨(dú)立企業(yè)法人所組成的集合體，是獨(dú)立核算企業(yè)的復(fù)合型組織；

? 集團(tuán)成員可分為核心層、緊密層、松散層的多層次結(jié)構(gòu)，在經(jīng)營上共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，在利益上共負(fù)盈虧；

? 集團(tuán)核心一般為實(shí)力較強(qiáng)的大型企業(yè)，且成員眾多，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，因而經(jīng)營范圍廣泛，產(chǎn)品線較寬并向多樣化發(fā)展，企業(yè)對(duì)市場(chǎng)需求變化的應(yīng)變能力較強(qiáng)，但投資多且分散，管理工作復(fù)雜。

1.勞動(dòng)密集型企業(yè)

2. 資金密集型企業(yè)

3. 知識(shí)密集型企業(yè)

(一)單個(gè)業(yè)主制企業(yè)

優(yōu)點(diǎn)：

①所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)歸于一體，企業(yè)經(jīng)營靈活，便于靈活決策和精打細(xì)算。

②注冊(cè)資本要求不高，企業(yè)開業(yè)和關(guān)閉的手續(xù)簡(jiǎn)單。

③企業(yè)產(chǎn)權(quán)屬于個(gè)人，可以自由轉(zhuǎn)讓。

缺點(diǎn)：

①一旦業(yè)主死亡或在產(chǎn)權(quán)未轉(zhuǎn)讓的情況下放棄經(jīng)營，企業(yè)的生命就會(huì)中斷，因而企業(yè)存續(xù)時(shí)間短，企業(yè)信譽(yù)程度有限。

②企業(yè)規(guī)模小，財(cái)力薄弱，獲得貸款的能力有限，因而難以從事投資規(guī)模較大的產(chǎn)業(yè)。

③當(dāng)企業(yè)經(jīng)營失敗、資不抵債時(shí)，企業(yè)業(yè)主要用自己的全部家庭財(cái)產(chǎn)負(fù)責(zé)賠償，因而一旦企業(yè)倒閉，業(yè)主就有傾家蕩產(chǎn)的可能。

④企業(yè)完全依賴于業(yè)主個(gè)人的素質(zhì)，素質(zhì)低的業(yè)主也難以被外部人員所替換。

(二)合伙制企業(yè)

優(yōu)點(diǎn)：①資金來源較廣、信用能力較強(qiáng)。②集合了合伙人的才智和經(jīng)驗(yàn)，企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力得到提高。③由于資金籌措能力和管理能力得到增強(qiáng)，企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大和發(fā)展的可能性增大。

缺點(diǎn)：①產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓困難。②承擔(dān)無限責(zé)任。③企業(yè)壽命不易延續(xù)很久。④每個(gè)合伙人都能代表企業(yè)，因而對(duì)內(nèi)、對(duì)外容易產(chǎn)生意見和分歧，從而影響企業(yè)決策。⑤企業(yè)規(guī)模受局限。

適用：合伙制企業(yè)一般適合于資產(chǎn)規(guī)模較小、管理不復(fù)雜、不需設(shè)立專門的管理機(jī)構(gòu)的生產(chǎn)和經(jīng)營企業(yè)，典型的合伙制企業(yè)有合伙制律師事務(wù)所、合伙制會(huì)計(jì)師事務(wù)所等。

(三)公司制企業(yè)

特征：

①公司是企業(yè)制度的一種基本形式，是一種先進(jìn)的、最典型和最有效的形式。

②公司是法人，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利并承擔(dān)民事義務(wù)。

③公司具有聯(lián)合性，這是所有公司制企業(yè)都具備的一個(gè)共同特征。

④投資主體多元化，這是由公司的聯(lián)合性決定的。

⑤出資者所有權(quán)和法人財(cái)產(chǎn)權(quán)分離。

⑥公司法人財(cái)產(chǎn)具有整體性、穩(wěn)定性和連續(xù)性。

⑦公司制企業(yè)實(shí)行有限責(zé)任制度。

1. 滿足客戶需求。

2. 確保和不斷提高產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量。

3. 不斷進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新。

4. 不斷提高管理水平。

5. 注重職業(yè)健康安全和環(huán)境保護(hù)工作 。

6. 承擔(dān)必要的社會(huì)責(zé)任。

企業(yè)管理的主要職能：

（1）計(jì)劃職能是企業(yè)管理的首要職能，計(jì)劃工作的水平?jīng)Q定著企業(yè)績(jī) 效的高低。

（2）組織職能。

（3）領(lǐng)導(dǎo)職能。

（4）控制職能。

縱向：應(yīng)該形成一個(gè)統(tǒng)一的、自上而下的、領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系明確的指揮系統(tǒng)。

橫向：應(yīng)該是各部門、各環(huán)節(jié)密切配合的協(xié)作系統(tǒng)，這樣才能使企業(yè)成為一個(gè)有機(jī)的整體。

企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的形式應(yīng)當(dāng)與行業(yè)的特點(diǎn)、企業(yè)規(guī)模的大小、生產(chǎn)技術(shù)的要求、市場(chǎng)需求的變化、企業(yè)管理的水平等相適應(yīng)。（多選）

（一）直線制（集權(quán)程度最高）

優(yōu)點(diǎn)：結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單、權(quán)責(zé)分明、指揮與命令統(tǒng)一、決策迅速、用人較少、費(fèi)用較低。

缺點(diǎn)：沒有專業(yè)的職能機(jī)構(gòu)和人員做領(lǐng)導(dǎo)的助手，要求企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者通曉各種業(yè)務(wù)，成為全才。

適用性：這種組織形式適用于那些產(chǎn)品單一、供銷渠道穩(wěn)定、工藝過程簡(jiǎn)單、規(guī)模較小的企業(yè)。

（二）職能制

優(yōu)點(diǎn)：將企業(yè)管理工作按職能分工，適應(yīng)了現(xiàn)代企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)比較復(fù)雜、管理工作分工較細(xì)的特點(diǎn)。同時(shí)，提高了管理的專業(yè)化程度，減輕了各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)者的工作負(fù)擔(dān)。

缺點(diǎn)：容易形成多頭領(lǐng)導(dǎo)，有可能妨礙企業(yè)的統(tǒng)一指揮，不利于建立健全責(zé)任制，影響整體工作效率的提高。

適用于技術(shù)復(fù)雜、分工較細(xì)的現(xiàn)代企業(yè)。

（三）直線職能制

優(yōu)點(diǎn)：它吸收了直線制和職能制組織結(jié)構(gòu)的長處，既保證了直線制的統(tǒng)一效果，又發(fā)揮了各職能部門和人員的作用，因而能夠更好地發(fā)揮組織結(jié)構(gòu)的效能。同時(shí)，由于職能部門和人員分擔(dān)了大部分專業(yè)職能方面的工作，直線指揮人員就可以集中精力從事生產(chǎn)經(jīng)營的組織指揮，搞好經(jīng)營決策。

缺點(diǎn)：各專業(yè)分工的職能部門之間橫向聯(lián)系較差，容易產(chǎn)生工作脫節(jié)和矛盾，影響企業(yè)整體的管理效率。　

適用性：這種組織形式一般適用于企業(yè)規(guī)模不大、產(chǎn)品品種不太復(fù)雜、工藝穩(wěn)定、市場(chǎng)情況比較容易掌握的企業(yè)。

（四）矩陣制

優(yōu)點(diǎn)：

（1）打破了傳統(tǒng)的人員只受一個(gè)部門領(lǐng)導(dǎo)的管理原則，從而加強(qiáng)了管理部門之間的縱向和橫向聯(lián)系，有利于各職能部門之間的配合，及時(shí)溝通信息，共同決策，提高了工作效率；

（2）把不同部門的專業(yè)人員組織在一起，有助于激發(fā)人們的積極性和創(chuàng)造性，培養(yǎng)和發(fā)揮專業(yè)人員的團(tuán)隊(duì)效能，提高技術(shù)水平和管理水平；

（3）把完成某項(xiàng)任務(wù)所需的各種專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)集中起來，加速完成某一特定項(xiàng)目，有助于提高管理組織的機(jī)動(dòng)性和靈活性。

缺點(diǎn)：

（1）由于在管理關(guān)系上的雙重性，難免在領(lǐng)導(dǎo)指揮上發(fā)生矛盾；

（2）當(dāng)工作發(fā)生差錯(cuò)時(shí)，也不易分清責(zé)任；

（3）由于組織中的成員不是固定的，因而容易產(chǎn)生臨時(shí)觀念，對(duì)工作有一定影響。

適用性：這種組織形式適用于生產(chǎn)經(jīng)營復(fù)雜多變的企業(yè)，特別適用于創(chuàng)新性和開發(fā)性的工作項(xiàng)目。

（五）事業(yè)部制

優(yōu)點(diǎn)：

（1）事業(yè)部成為半獨(dú)立經(jīng)營單位，企業(yè)最高領(lǐng)導(dǎo)層可以擺脫日常事務(wù)，集中精力搞好戰(zhàn)略決策、長遠(yuǎn)規(guī)劃和人才開發(fā)；

（2）事業(yè)部相對(duì)獨(dú)立，自負(fù)盈虧，還有利于事業(yè)部之間的競(jìng)賽，增強(qiáng)企業(yè)的活力；

（3）有利于經(jīng)營管理人才的培養(yǎng)；

（4）可以充分發(fā)揮各事業(yè)部主管的能動(dòng)性，增強(qiáng)經(jīng)營管理的能力，提高工作效率。

缺點(diǎn)：

（1）橫向聯(lián)系差，事業(yè)部之間的協(xié)調(diào)配合難，容易產(chǎn)生本位主義，使各個(gè)事業(yè)部只考慮自己部門利益，而忽視企業(yè)整體利益，容易導(dǎo)致短期行為；

（2）總部和各事業(yè)部機(jī)構(gòu)重疊，勢(shì)必增加管理人員和管理費(fèi)用，如果不注意調(diào)整，會(huì)造成管理部門增多、機(jī)構(gòu)膨脹、工作效率降低等情況的發(fā)生。

適用性：事業(yè)部制一般適用于規(guī)模較大、產(chǎn)品種類較多、各種產(chǎn)品之間工作差別較大、生產(chǎn)技術(shù)比較復(fù)雜和市場(chǎng)廣闊多變的大型企業(yè)。

（六）企業(yè)集團(tuán)結(jié)構(gòu)

優(yōu)點(diǎn)：

（1）組織規(guī)模大、實(shí)力強(qiáng)，有利于展開國內(nèi)外市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)；

（2）能夠在比較大的范圍內(nèi)組織經(jīng)營資源，有利于企業(yè)資源配置的最優(yōu)化；

（3）多角度經(jīng)營方式的實(shí)施有利于防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)較大范圍的資源共享；

（4）企業(yè)集團(tuán)形式也十分有利于企業(yè)無形資產(chǎn)的構(gòu)建和其作用的發(fā)揮。

缺點(diǎn)：集團(tuán)最高層對(duì)下屬企業(yè)的控制力較弱；集團(tuán)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)重疊，管理功能重復(fù)；由于規(guī)模巨大，企業(yè)往往對(duì)環(huán)境的反應(yīng)不夠靈敏。

（1）合資企業(yè)式聯(lián)盟。合資企業(yè)是一個(gè)具有獨(dú)立地位和管理機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。合資企業(yè)的結(jié)構(gòu)形式是多種多樣的。合資企業(yè)的一個(gè)典型特征是合資各方在某一產(chǎn)品上或某二地區(qū)進(jìn)行合作，但在其他產(chǎn)品上或其他地區(qū)則相互競(jìng)爭(zhēng)。

（2）功能協(xié)議式聯(lián)盟。功能協(xié)議式聯(lián)盟是指兩個(gè)或兩個(gè)以上企業(yè)在一個(gè)或幾個(gè)具體領(lǐng)域依據(jù)文字協(xié)議進(jìn)行合作，如研究開發(fā)、生產(chǎn)。（無股權(quán)參與）

（3）股權(quán)參與式聯(lián)盟。購買合伙企業(yè)一部分股權(quán)是另一種聯(lián)盟戰(zhàn)略。股權(quán)參與與直接證券投資的不同之處在于，合伙雙方通常需要制定一些協(xié)議，以利用雙方在特定領(lǐng)域的互補(bǔ)性優(yōu)勢(shì)。（與合資企業(yè)式聯(lián)盟：無第三方）

（4）框架協(xié)議式聯(lián)盟。許多戰(zhàn)略聯(lián)盟在開始時(shí)只有很寬泛的合作綱要，然后再在合作過程中補(bǔ)充具體產(chǎn)品、技術(shù)或某一領(lǐng)域的合作合同。隨著業(yè)務(wù)的縱深發(fā)展，合作合同的內(nèi)容趨于細(xì)致。

（5）同業(yè)俱樂部聯(lián)盟。同業(yè)俱樂部聯(lián)盟是一種成員制的企業(yè)間多邊聯(lián)盟。俱樂部對(duì)服務(wù)質(zhì)量、交易程序、價(jià)格等常常以協(xié)議的方式加以嚴(yán)格規(guī)范，確立多數(shù)成員認(rèn)可的共同標(biāo)準(zhǔn)。任何一個(gè)企業(yè)都可以自由出入同業(yè)俱樂部。

（1）適應(yīng)性學(xué)習(xí)模式。通過引進(jìn)技術(shù)進(jìn)行模仿創(chuàng)新，既可以降低技術(shù)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，又可以降低市場(chǎng)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，并據(jù)此取得和保持自身的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

（2）發(fā)展性學(xué)習(xí)模式。為使引進(jìn)的主導(dǎo)技術(shù)得到更充分的應(yīng)用，企業(yè)必須積累更多的知識(shí)、技能和經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)自身的研究開發(fā)，結(jié)合企業(yè)自身的情況，通過漸進(jìn)創(chuàng)新，逐步提高所使用技術(shù)的性能標(biāo)準(zhǔn)，使企業(yè)的技術(shù)體系沿著既定的軌道發(fā)展。

（3）過渡性學(xué)習(xí)模式。在新舊技術(shù)更替時(shí)期，企業(yè)為適應(yīng)環(huán)境的重大變化，應(yīng)將分析理解外部環(huán)境中與己相關(guān)的重大事件和信息作為重要任務(wù)，探索戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)變和系統(tǒng)重構(gòu)的可能性。

（4）創(chuàng)新性學(xué)習(xí)模式。創(chuàng)新性學(xué)習(xí)模式以全新性發(fā)明或采用新技術(shù)作為突破點(diǎn)，進(jìn)行系統(tǒng)性的重構(gòu)，積極地對(duì)外部環(huán)境進(jìn)行反應(yīng)，打破固有行為準(zhǔn)則和過去經(jīng)驗(yàn)的慣性，探索新的工作模式。

（1）自我超越。

（2）改善心智模式。

（3）建立共同愿景。

（4）團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)。

（5）系統(tǒng)思考。

（1）完全壟斷行業(yè)

只有一個(gè)賣主或只有一個(gè)買主的情況。如電力、自來水等一些公共事業(yè)行業(yè)

企業(yè)主要考慮如何在合理的價(jià)格水平上盡可能地保質(zhì)保量滿足市場(chǎng)需求。

（2）完全寡頭壟斷行業(yè)

少數(shù)幾家大企業(yè)提供的商品和服務(wù)占據(jù)了大部分市場(chǎng)份額，并且顧客認(rèn)為各企業(yè)提供的商品和服務(wù)沒有差別，對(duì)不同品牌無特殊偏好。如西方國家中的鋼鐵、輪胎、石油等行業(yè)

（3）不完全寡頭壟斷行業(yè)

少數(shù)幾家大企業(yè)提供的商品和服務(wù)占據(jù)了大部分市場(chǎng)份額，但是顧客認(rèn)為各企業(yè)提供的商品和服務(wù)是存在差異的，并形成了一定的品牌偏好。西方國家中的汽車、飛機(jī)、電腦等行業(yè)。處在這類行業(yè)中的企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)焦點(diǎn)不是價(jià)格，而是在商品特色上尋求領(lǐng)先。

（4）壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)

指某一個(gè)行業(yè)中有許多企業(yè)生產(chǎn)和銷售同一種商品，每個(gè)企業(yè)的商品有所差異，且每個(gè)企業(yè)的產(chǎn)量或銷量只占總需求量的一小部分。

食品、百貨、服裝、化妝品、日雜用品、餐館等各行各業(yè)。

這類行業(yè)由于同行企業(yè)很多，商品替代性很大，因而競(jìng)爭(zhēng)激烈。企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)焦點(diǎn)多放在擴(kuò)大本企業(yè)商品與競(jìng)爭(zhēng)者商品的差異方面。

（5）完全競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)

指某一行業(yè)中存在非常多的出關(guān)主，每個(gè)賣主只供應(yīng)市場(chǎng)需求量的很小—部分，他們都以相同向市場(chǎng)提供同類的、標(biāo)準(zhǔn)化的商品。如棉花、小麥等行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)比較接近完全競(jìng)爭(zhēng)。

(1)欲望競(jìng)爭(zhēng)者

特點(diǎn)：消費(fèi)者在同一時(shí)刻的欲望是多方面的，由于自身資金、精力等方面的限制，很難同時(shí)滿足，這就出現(xiàn)了不同欲望之間的競(jìng)爭(zhēng)。

舉例：汽車銷售商和住宅裝修商同時(shí)爭(zhēng)奪某一個(gè)家庭購買者時(shí)，就互為欲望競(jìng)爭(zhēng)者。

(2)屬類競(jìng)爭(zhēng)者

舉例：為了滿足某些消費(fèi)者從甲地到乙地岀行的需要，航空公司與鐵路運(yùn)營公司之間就互為屬類競(jìng)爭(zhēng)者。

(3)商品形式競(jìng)爭(zhēng)者

舉例：同樣是液晶電視機(jī)，55英寸液晶電視機(jī)和65英寸液晶電視機(jī)就互為商品形式競(jìng)爭(zhēng)者。

(4)品牌競(jìng)爭(zhēng)者

舉例：同樣提供零售服務(wù)的華聯(lián)超市和物美超市之間就互為品牌競(jìng)爭(zhēng)者。

當(dāng)企業(yè)采取某些行動(dòng)時(shí)，其競(jìng)爭(zhēng)者會(huì)有不同的反應(yīng)。競(jìng)爭(zhēng)者的反應(yīng)可概括為以下幾類。

（1）從容不迫型。

（2）選擇型。

（3）兇猛型。這類競(jìng)爭(zhēng)者對(duì)對(duì)手任何方面的進(jìn)攻都會(huì)迅速強(qiáng)烈地作出反應(yīng)。

（4）隨機(jī)型。這類競(jìng)爭(zhēng)者對(duì)對(duì)手進(jìn)攻的反應(yīng)模式很難琢磨，他們?cè)谔囟▓?chǎng)合可能采取也可能不采取行動(dòng)，無法預(yù)料他們的行為。

（1）市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)者戰(zhàn)略采取的三種戰(zhàn)略

①擴(kuò)大市場(chǎng)需求總量。實(shí)現(xiàn)途徑包括：開發(fā)商品的新顧客；尋找商品的新用途；增加顧客使用量。

②保護(hù)市場(chǎng)份額。

③擴(kuò)大市場(chǎng)份額。

（2）市場(chǎng)挑戰(zhàn)者戰(zhàn)略-進(jìn)攻戰(zhàn)略

①正面進(jìn)攻：針對(duì)強(qiáng)項(xiàng)，硬碰硬

②側(cè)翼進(jìn)攻：攻擊弱點(diǎn)，如地理性和細(xì)分性

③包圍進(jìn)攻：全方位、大規(guī)模的進(jìn)攻戰(zhàn)略

④迂回進(jìn)攻：進(jìn)攻對(duì)手尚未涉足的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和市場(chǎng)

⑤游擊進(jìn)攻：小規(guī)模、斷斷續(xù)續(xù)的進(jìn)攻，逐漸削弱對(duì)手

（3）市場(chǎng)追隨者戰(zhàn)略-戰(zhàn)略

市場(chǎng)追隨者與市場(chǎng)挑戰(zhàn)者不同，它們不是向市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)者發(fā)動(dòng)進(jìn)攻并圖謀取而代之，而是跟隨在市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)者之后自覺維持共處局面。

這種自覺共處狀態(tài)在資本密集且商品同質(zhì)的行業(yè)（鋼鐵、化工等）中是很普遍的現(xiàn)象。

（4）市場(chǎng)利基者戰(zhàn)略-戰(zhàn)略

①最終用戶專業(yè)化。

企業(yè)專門為某一類的最終用戶提供商品和服務(wù)實(shí)現(xiàn)利基戰(zhàn)略。舉例：運(yùn)鈔車

②顧客規(guī)模專業(yè)化

企業(yè)專門為某種規(guī)模的顧客提供商品和服務(wù)實(shí)現(xiàn)利基戰(zhàn)略。舉例：一些銀行專門面向小額貸款用戶提供服務(wù)。

（1）復(fù)雜的購買行為。

舉例：消費(fèi)者購買汽車、貴重家電等商品的行為。

（2）減少失調(diào)感的購買行為。

舉例：消費(fèi)者對(duì)首飾、家裝商品的購買。

（3）尋求多樣化的購買行為，是指消費(fèi)者對(duì)品牌差異大、功效近似的產(chǎn)品，不愿多花時(shí)間進(jìn)行選擇，而隨意購買的一種行為。

　舉例：消費(fèi)者對(duì)方便面、洗發(fā)水等商品的購買。

（4）習(xí)慣性的購買行為。

營銷策略：

①利用價(jià)格與營業(yè)推廣吸引消費(fèi)者試用。

②利用大量重復(fù)性廣告，加深消費(fèi)者印象。

③增加品牌差異程度。

目標(biāo)市場(chǎng)選擇：

目標(biāo)市場(chǎng)是指企業(yè)決定進(jìn)入的、具有共同需要或特征的購買者集合。

（1）市場(chǎng)集中化

舉例：某服裝企業(yè)只生產(chǎn)兒童服裝。

優(yōu)點(diǎn)：是企業(yè)能更清楚地了解細(xì)分市場(chǎng)的需求，有利于實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。

缺點(diǎn)：一旦所選擇的市場(chǎng)需求發(fā)生變化，企業(yè)可能會(huì)面臨倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）選擇專業(yè)化

優(yōu)點(diǎn)：選擇專業(yè)化能很好地分散風(fēng)險(xiǎn)

缺點(diǎn)：容易分散企業(yè)有限的經(jīng)營管理能力。

（3）市場(chǎng)專業(yè)化

優(yōu)點(diǎn)：市場(chǎng)專業(yè)化經(jīng)營的產(chǎn)品類型眾多，能有效地分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

缺點(diǎn)：但由于集中于某一類顧客，當(dāng)這類顧客需求下降時(shí)，企業(yè)會(huì)遇到收益下降的風(fēng)險(xiǎn)。

（4）產(chǎn)品專業(yè)化

舉例：某飲水機(jī)廠只生產(chǎn)一個(gè)品種的飲水機(jī)，同時(shí)向家庭、機(jī)關(guān)、學(xué)校、餐廳等各類顧客銷售就屬于這種模式。

優(yōu)點(diǎn)：企業(yè)僅關(guān)注某一種產(chǎn)品的生產(chǎn)，有利于形成生產(chǎn)和技術(shù)上的優(yōu)勢(shì)，在該領(lǐng)域樹立獨(dú)一無二的形象。

缺點(diǎn)：存在被技術(shù)或新產(chǎn)品替代的危險(xiǎn)。

（5）市場(chǎng)全面化

舉例：美國通用汽車在全球家用汽車市場(chǎng)采用的就是這種模式。

(1)無差異性營銷戰(zhàn)

舉例：可口可樂公司早期曾通過無差異性營銷戰(zhàn)略，推出單一規(guī)格和口味的瓶裝可樂，滿足所有消費(fèi)者需要。

優(yōu)勢(shì)：在于成本方面的經(jīng)濟(jì)性

缺點(diǎn)：顧客滿意度低

(2)差異性營銷戰(zhàn)略

優(yōu)點(diǎn)：可以有針對(duì)性地滿足具有不同特征的顧客群的需求。

缺點(diǎn)：表現(xiàn)為差異化會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的生產(chǎn)成本和市場(chǎng)營銷費(fèi)用(如產(chǎn)品改進(jìn)成本、生產(chǎn)成本、管理費(fèi)用、存貨成本、促銷成本等)增加。

(3)集中性營銷戰(zhàn)略

優(yōu)勢(shì)：服務(wù)對(duì)象比較集中，對(duì)市場(chǎng)容易進(jìn)行深入了解，而且在生產(chǎn)和市場(chǎng)營銷方面實(shí)行專業(yè)化，可以比較容易地在特定市場(chǎng)獲得有利的地位。

缺點(diǎn)：目標(biāo)市場(chǎng)范圍比較狹窄，一旦市場(chǎng)情況突然變化，企業(yè)可能陷入困境。

市場(chǎng)定位方式：

(1)回避定位

優(yōu)點(diǎn)：能夠迅速在市場(chǎng)上站穩(wěn)腳跟，并能在消費(fèi)者或用戶心目中迅速樹立獨(dú)特形象。由于這種定位市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較小，成功率較高，常為多數(shù)企業(yè)釆用。

(2)對(duì)峙定位。

舉例：百事可樂針對(duì)可口可樂的定位。實(shí)施對(duì)峙定位，必須知己知彼，不一定試圖壓倒對(duì)方，只要能與對(duì)手平分秋色就是巨大的成功。

(3)重新定位

（1）商品差別化戰(zhàn)略

定義：是指從商品質(zhì)量、款式、功能等方面實(shí)現(xiàn)差別。

舉例：日本汽車行業(yè)就流傳著這樣一種說法：“豐田的安裝，本田的外形，日產(chǎn)的價(jià)格，三菱的發(fā)動(dòng)機(jī)?！边@體現(xiàn)了日本四家主要汽車公司的核心專長，實(shí)際上也是一種商品差別化的定位。

（2）服務(wù)差別化戰(zhàn)略

定義：是指向目標(biāo)市場(chǎng)提供與眾不同的特色和優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

舉例：美國第一銀行通過在超市開設(shè)分支機(jī)構(gòu)，在假日和晚上為顧客提供便利服務(wù)以區(qū)別于其他銀行。

（3）人員差別化戰(zhàn)略

定義：是指通過聘用和培訓(xùn)比競(jìng)爭(zhēng)者更為優(yōu)秀的人員來獲得差別化優(yōu)勢(shì)。

舉例，某航空公司一直憑借其高素質(zhì)航空員工隊(duì)伍，與規(guī)模和硬件設(shè)備超的美國聯(lián)航進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。

（4）形象差異化戰(zhàn)略

定義：在產(chǎn)品的核心部分與競(jìng)爭(zhēng)者類同的情況下，企業(yè)通過塑造不同的商品形象以獲取差別化優(yōu)勢(shì)。

舉例：麥當(dāng)勞通過其金色的“M”標(biāo)志區(qū)別于肯德基。

4Ps： 產(chǎn)品（product）、價(jià)格（price）、渠道（place）、促銷（promotion）

6Ps： 4Ps + 政治權(quán)力（political power）和公共關(guān)系（public relation）

7Ps： 4Ps + 參與者（participant people）+有形展示（physical evidence）+過程（process）

產(chǎn)品項(xiàng)目指列入企業(yè)產(chǎn)品線中具有不同規(guī)格、型號(hào)、式樣或價(jià)格的最基本產(chǎn)品單位。

產(chǎn)品組合：

①寬度（廣度），指企業(yè)的產(chǎn)品線總數(shù)。

②長度，指一個(gè)企業(yè)的產(chǎn)品項(xiàng)目總數(shù)。通常每一產(chǎn)品線中包括多個(gè)產(chǎn)品項(xiàng)目，企業(yè)各產(chǎn)品線的產(chǎn)品項(xiàng)目總數(shù)就是企業(yè)產(chǎn)品組合的長度。

③深度，指企業(yè)產(chǎn)品線中每一產(chǎn)品有多少品種。（如M牙膏產(chǎn)品線下的產(chǎn)品項(xiàng)目有三種，A牙膏是其中一種，而A牙膏有三種規(guī)格和兩種配方，則A牙膏的深度是6。）

④關(guān)聯(lián)度，指一個(gè)企業(yè)的各產(chǎn)品線在最終用途、生產(chǎn)條件、分銷渠道等方面的相關(guān)聯(lián)程度。

包括以下策略：

①擴(kuò)大產(chǎn)品組合策略。該策略以開拓產(chǎn)品組合的寬度和加強(qiáng)產(chǎn)品組合的深度為特征。開拓產(chǎn)品組合寬度是指增添一條或幾條產(chǎn)品線，擴(kuò)展產(chǎn)品經(jīng)營范圍；加強(qiáng)產(chǎn)品組合深度是指在原有的產(chǎn)品線內(nèi)增加新的產(chǎn)品項(xiàng)目。

②縮減產(chǎn)品組合策略。該策略通過削減某些產(chǎn)品線或產(chǎn)品項(xiàng)目，以便集中力量經(jīng)營獲利大或更有發(fā)展前途的產(chǎn)品線和產(chǎn)品項(xiàng)目。

③產(chǎn)品線延伸策略。　　

第一，向上延伸策略。是指企業(yè)以中低檔品牌為依托，向高檔產(chǎn)品延伸，進(jìn)入髙檔產(chǎn)品市場(chǎng)。

意義：提升品牌資產(chǎn)價(jià)值，改善品牌形象。

理由：高檔產(chǎn)品利潤率高；產(chǎn)品種類更加齊全

舉例：華為手機(jī)從中端定位向高端市場(chǎng)的延伸

第二，向下延伸策略。該策略是指企業(yè)在高檔產(chǎn)品線中增加中低檔產(chǎn)品線的策略。

原因：中低檔產(chǎn)品市場(chǎng)大；在高檔產(chǎn)品市場(chǎng)受到打擊，企圖通過拓展低檔產(chǎn)品市場(chǎng)來反擊競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手；填補(bǔ)自身產(chǎn)品線的空白。

舉例：五糧液集團(tuán)在高端酒五糧液產(chǎn)品線的基礎(chǔ)上，推岀了面向中低端市場(chǎng)的五糧醇、五糧春等品牌。

第三，雙向延伸策略。該策略是指原定位于中檔產(chǎn)品市場(chǎng)的企業(yè)掌握了市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)以后，決定向產(chǎn)品大類的上下兩個(gè)方向延伸，一方面增加高檔產(chǎn)品，另一方面增加低檔產(chǎn)品，擴(kuò)大市場(chǎng)陣地。

④產(chǎn)品線現(xiàn)代化策略。這種策略強(qiáng)調(diào)把現(xiàn)代科技應(yīng)用到生產(chǎn)過程中去。

產(chǎn)品生命周期可分為四個(gè)階段：引入階段（介紹階段）、成長階段、成熟階段、衰退階段。

（1）引入階段特點(diǎn)及營銷策略

特點(diǎn)：銷售量少、制造成本高、促銷費(fèi)用髙、銷售價(jià)格高、銷售量極為有限、銷售利潤低，通常不能獲利，反而可能虧損。

常用的營銷策略：① 快速掠取策略②緩慢掠取策略。③快速滲透策略④緩慢滲透策略。

（2）成長階段特點(diǎn)及營銷策略

特點(diǎn)：銷售量迅速增長、產(chǎn)品基本定型、生產(chǎn)成本大幅度下降，建立了比較理想的營銷渠道，利潤迅速增長；競(jìng)爭(zhēng)者紛紛進(jìn)入市場(chǎng)，競(jìng)爭(zhēng)加劇。常用策略包括：

①改善產(chǎn)品。②尋找新的細(xì)分市場(chǎng)。③改變廣告宣傳的重點(diǎn)。④適時(shí)降價(jià)。

（3）成熟階段特點(diǎn)及營銷策略

特點(diǎn)：購買產(chǎn)品人數(shù)的增多，原新產(chǎn)品市場(chǎng)需求趨于飽和，產(chǎn)品在市場(chǎng)全面普及；產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化程度高、成本低、產(chǎn)量大。

產(chǎn)品銷售增長速度緩慢直至轉(zhuǎn)而下降。由于競(jìng)爭(zhēng)的加劇，導(dǎo)致同類產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)之間不得不加大在產(chǎn)品質(zhì)量、花色、規(guī)格、包裝、服務(wù)等方面差異化的力度，這在一定程度上增加了經(jīng)營成本。該階段企業(yè)一般采取以下三種策略：①市場(chǎng)調(diào)整。②產(chǎn)品調(diào)整③市場(chǎng)營銷組合調(diào)整。

（4）衰退階段特點(diǎn)及營銷策略

該階段企業(yè)通常會(huì)采取以下幾種策略：繼續(xù)策略、集中策略、收縮策略、放棄策略。

1.定價(jià)目標(biāo)

（1）當(dāng)期利潤最大化。

（2）市場(chǎng)占有率最大化。

（3）商品質(zhì)量最優(yōu)化。

（4）生存。

2. 定價(jià)方法

（1）成本導(dǎo)向定價(jià)法。該定價(jià)法是一種以成本為中心，按賣方意圖定價(jià)的方法。常用的具體方法包括：成本加成定價(jià)法、目標(biāo)定價(jià)法、增量分析定價(jià)法、盈虧平衡定價(jià)法等。

（2）需求導(dǎo)向定價(jià)法。以消費(fèi)者需求的變化及消費(fèi)者心理作為定價(jià)的基本依據(jù)，以消費(fèi)者能夠接受的定價(jià)作為商品價(jià)格的定價(jià)方法。常用的方法有：感知價(jià)值定價(jià)法、反向定價(jià)法、差別定價(jià)法（顧客差別定價(jià)、產(chǎn)品形勢(shì)差別定價(jià)、地點(diǎn)差別定價(jià)、銷售時(shí)間差別定價(jià)）等。

（3）競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)向定價(jià)法。這是一種以競(jìng)爭(zhēng)者的價(jià)格為定價(jià)基礎(chǔ)的定價(jià)方法。常用的方法有：隨行就市定價(jià)法、投標(biāo)定價(jià)法等。

3.定價(jià)策略

（1）心理定價(jià)策略：①尾數(shù)定價(jià)②習(xí)慣定價(jià)③聲望定價(jià)④招徠定價(jià)。

（2）折扣定價(jià)策略。為了加速資金周轉(zhuǎn)、擴(kuò)大銷售量、減少庫存積壓等，企業(yè)在其商品基本價(jià)格的基礎(chǔ)上，會(huì)給予顧客一定的價(jià)格減讓。這種定價(jià)策略被稱為折扣定價(jià)。常見的做法有：

①現(xiàn)金折扣。企業(yè)給予提前付清貨款顧客的一種減價(jià)。如某商品在30天內(nèi)必須付清貨款，若顧客10天內(nèi)付清貨款，則給予2%的折扣。

③職能折扣。

④季節(jié)折扣。企業(yè)給予購買過季商品或服務(wù)的顧客的減價(jià)。如旅游勝地賓館在旅游淡季的價(jià)格折扣。

②數(shù)量折扣。

（3）地區(qū)定價(jià)策略。常見的地區(qū)定價(jià)策略包括：

①FOB原產(chǎn)地定價(jià)。

②統(tǒng)一交貨定價(jià)，

③分區(qū)定價(jià)。

④基點(diǎn)定價(jià)。

⑤運(yùn)費(fèi)免收定價(jià)。

（4）產(chǎn)品組合定價(jià)策略。

①產(chǎn)品線定價(jià)。

定義：產(chǎn)品線定價(jià)是指企業(yè)對(duì)產(chǎn)品線內(nèi)不同規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量的產(chǎn)品制定不同的價(jià)格。

舉例：海爾公司對(duì)21英寸、25英寸和34英寸彩電的定價(jià)分別為980元、1280元和3400元。

②互補(bǔ)產(chǎn)品定價(jià)。

定義：互補(bǔ)產(chǎn)品是指需要配套使用的產(chǎn)品。企業(yè)在給互補(bǔ)產(chǎn)品定價(jià)時(shí)，常常把主要產(chǎn)品的價(jià)格定得較低，而把其互補(bǔ)品的價(jià)格定得較高，以此獲取總利潤的最大化。

舉例：生產(chǎn)打印機(jī)和墨盒的企業(yè)，往往通過低價(jià)打印機(jī)吸引顧客購買。打印機(jī)和墨盒互為互補(bǔ)產(chǎn)品，然后用墨盒的高價(jià)獲取高利潤。

③選擇品定價(jià)。

定義：許多企業(yè)在提供主要產(chǎn)品的同時(shí)，會(huì)附帶一些可供選擇的商品和服務(wù)。

舉例：汽車經(jīng)銷商除了銷售汽車外，還提供電動(dòng)窗戶控制器和燈光調(diào)節(jié)器等選擇品。

④產(chǎn)品系列定價(jià)。

定義：企業(yè)經(jīng)常將其生產(chǎn)經(jīng)營的產(chǎn)品和服務(wù)組合在一起，制定一個(gè)成套產(chǎn)品的價(jià)格。成套產(chǎn)品的價(jià)格一般低于分別購買其中每件產(chǎn)品的價(jià)格總和。

例如：常見的化妝品組合、旅游套餐組合定價(jià)等?！　?/p>

⑤分部定價(jià)。

定義：服務(wù)企業(yè)經(jīng)常收取相對(duì)低的固定費(fèi)用，以吸引消費(fèi)者使用該服務(wù)項(xiàng)目，然后通過收取可變使用費(fèi)獲取利潤。

舉例：電話用戶每月至少要付基本話費(fèi)，如果使用的次數(shù)超過基本數(shù)，則需要按規(guī)定另外付費(fèi)；進(jìn)游樂園先收入園的費(fèi)用，園內(nèi)一些附加項(xiàng)目則另行收費(fèi)。

1.根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查目的的分類

(1)探測(cè)性市場(chǎng)調(diào)查

定義：探測(cè)性市場(chǎng)調(diào)查是指在制定正式調(diào)查方案時(shí)，為了準(zhǔn)確定義調(diào)查問題，發(fā)掘問題的性質(zhì)，獲取研究問題的思路、研究框架以及方案設(shè)計(jì)中的某些難點(diǎn)和重點(diǎn)所進(jìn)行的調(diào)查研究活動(dòng)。

目的：探測(cè)性市場(chǎng)調(diào)查不是正式(非正式)調(diào)查而是為了制定正式調(diào)查方案所進(jìn)行的預(yù)備性調(diào)查。

方法：專家咨詢、試點(diǎn)調(diào)查、個(gè)案研究、二手資料分析等。

(2)描述性市場(chǎng)調(diào)查

定義：描述性市場(chǎng)調(diào)查是對(duì)所研究的市場(chǎng)現(xiàn)象、市場(chǎng)因素做客觀的、全面反映的市場(chǎng)調(diào)查。

舉例：產(chǎn)品調(diào)查、銷售渠道調(diào)查、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手調(diào)查

(3)因果性市場(chǎng)調(diào)查。

定義：因果性市場(chǎng)調(diào)查是為了研究?jī)蓚€(gè)市場(chǎng)變量之間是否存在因果關(guān)系而進(jìn)行的市場(chǎng)調(diào)查。

目的：因果性市場(chǎng)調(diào)查的目的在于找出市場(chǎng)要素變化的原因和現(xiàn)象間的相互關(guān)系，找出影響事物變化的關(guān)鍵性因素。

舉例：價(jià)格與銷售量、廣告與銷售量的關(guān)系

(4)預(yù)測(cè)性市場(chǎng)調(diào)查。

定義：預(yù)測(cè)性市場(chǎng)調(diào)查是通過收集、整理和分析歷史資料與現(xiàn)在的各種市場(chǎng)情報(bào)資料，預(yù)測(cè)市場(chǎng)供求變化或企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營前景而進(jìn)行的具有推斷性的調(diào)查。

目的：在于及時(shí)把握市場(chǎng)機(jī)會(huì)，為經(jīng)營管理決策和市場(chǎng)營銷決策提供依據(jù)。這種調(diào)查主要用于對(duì)潛在需求的調(diào)查，對(duì)未來營銷變化的調(diào)查和對(duì)市場(chǎng)銷售情況的預(yù)測(cè)等。

2. 根據(jù)調(diào)查方法的分類

（1）文案調(diào)查。文案調(diào)查是指通過收集各種歷史和現(xiàn)實(shí)的統(tǒng)計(jì)資料（二手資料），從中摘取與市場(chǎng)調(diào)查課題有關(guān)的信息，對(duì)調(diào)查內(nèi)容進(jìn)行分析研究的市場(chǎng)調(diào)查方法。

（2）實(shí)地調(diào)查。實(shí)地調(diào)查是指根據(jù)周密的市場(chǎng)調(diào)查計(jì)劃，調(diào)查人員直接面向被調(diào)查者收集第一手資料的市場(chǎng)調(diào)查方法，包括觀察法、實(shí)驗(yàn)法和訪問法等。

定義：市場(chǎng)調(diào)查方式是指市場(chǎng)調(diào)查的組織形式，按選擇的市場(chǎng)調(diào)查對(duì)象不同，通常分為全面市場(chǎng)調(diào)查和抽樣市場(chǎng)調(diào)查。

? 抽樣市場(chǎng)調(diào)查

舉例：居民家庭收入狀況、消費(fèi)狀況等的市場(chǎng)調(diào)查。

與全面調(diào)查相比，抽樣調(diào)查具有工作量小、省費(fèi)用、省時(shí)間、低成本等特點(diǎn)。

1.抽樣市場(chǎng)調(diào)查的基本概念

? 全及總體與抽樣總體

(1)全及總體簡(jiǎn)稱總體或母體：是指所要調(diào)查單位的全體。

(2)總體單位：構(gòu)成總體的每一個(gè)單位或個(gè)體。總體單位的數(shù)量稱為總體單位數(shù)。

(3)抽樣總體簡(jiǎn)稱樣本：是從總體中抽取的一部分單位(個(gè)體)的集合。

(4)樣本單位：構(gòu)成樣本的每一個(gè)單位(個(gè)體)，樣本單位的數(shù)量稱為樣本單位數(shù)。

2. 抽樣市場(chǎng)調(diào)查的類型

(1)隨機(jī)抽樣。

隨機(jī)抽樣方法：簡(jiǎn)單隨機(jī)抽樣、等距抽樣、分層抽樣和整群抽樣等。

1)簡(jiǎn)單隨機(jī)抽樣。它是指完全排除任何有目的的選擇，按照隨機(jī)性原則，不對(duì)調(diào)查總體做任何加工整理，直接從調(diào)查總體中抽取調(diào)查樣本的抽樣調(diào)查方式。

優(yōu)點(diǎn)：在抽樣中完全排除了主觀因素的干擾，最符合隨機(jī)原則;方法簡(jiǎn)單直觀，操作方法最容易理解。

缺點(diǎn)：簡(jiǎn)單隨機(jī)抽樣需要給調(diào)查總體中每個(gè)單位編號(hào)，如果調(diào)查總體龐大，這種編號(hào)幾乎是不可能的，因此它只適用于單位數(shù)量不多的調(diào)查對(duì)象;當(dāng)調(diào)查總體的標(biāo)志變異程度(方差)較大時(shí)，簡(jiǎn)單隨機(jī)抽樣所產(chǎn)生樣本的代表性會(huì)受到影響;由于抽取樣本單位較大或跨越地理區(qū)域較廣，較為分散，這將增加數(shù)據(jù)收集的時(shí)間和成本，給實(shí)際調(diào)查工作帶來困難。

2)等距抽樣。

優(yōu)點(diǎn)：簡(jiǎn)單易行，容易確定樣本單位;樣本在調(diào)查總體中的分布比較均勻，具有較高的代表性，花費(fèi)時(shí)間少，成本較低。

缺點(diǎn)：如果調(diào)查總體具有某一種周期性變化，則會(huì)影響調(diào)查結(jié)果的精度和代表性;對(duì)調(diào)查總體資料的完整性要求較高;等距抽樣的抽樣誤差計(jì)算較為復(fù)雜。

3)分層抽樣。

優(yōu)點(diǎn)：比簡(jiǎn)單隨機(jī)抽樣和等距抽樣更為精確;能夠通過對(duì)較少的抽樣單位的調(diào)查，得到比較準(zhǔn)確的推斷結(jié)果;便于管理與實(shí)施控制。

缺點(diǎn)：必須對(duì)調(diào)查總體各單位的情況有較多的了解，否則無法科學(xué)分層，抽樣難度較大;分層抽樣要求各層的大小都是己知的，當(dāng)無法精確得知各層單位的數(shù)量時(shí)，就需要通過估計(jì)確定，增加了抽樣的復(fù)雜性。

4)整群抽樣。

優(yōu)點(diǎn)：樣本單位比較集中，調(diào)查比較方便，可以節(jié)省人力、物力、財(cái)力和時(shí)間。

缺點(diǎn)：往往由于不同群之間的差異較大，引起的抽樣誤差大于簡(jiǎn)單隨機(jī)抽樣;樣本分布面不廣、樣本對(duì)調(diào)查總體的代表性相對(duì)較差等。

(2)非隨機(jī)抽樣

優(yōu)點(diǎn)：非隨機(jī)抽樣簡(jiǎn)便、易行，可以獲得對(duì)調(diào)查對(duì)象的大致了解。

缺點(diǎn)：該方法代表性、客觀性較差，樣本調(diào)查資料不能從數(shù)量上推斷總體。

具體包括：任意抽樣、判斷抽樣、配額抽樣、滾雪球抽樣

（一）實(shí)地調(diào)查法

1. 訪問法

訪問法是指調(diào)查人員通過訪談詢問的方式來收集市場(chǎng)調(diào)查資料的一種市場(chǎng)調(diào)查方法。該方法是市場(chǎng)調(diào)查資料收集最基本、最常用的調(diào)查方法。

（1）人員訪問法

優(yōu)點(diǎn)：①直接性強(qiáng)。②靈活性強(qiáng)。③準(zhǔn)確性較強(qiáng)。④調(diào)查有深度。

缺點(diǎn)：①費(fèi)用高，時(shí)間長。②對(duì)調(diào)查人員的要求高。③調(diào)查質(zhì)量容易受多種因素的影響。

1）入戶訪問法

優(yōu)點(diǎn)：直接性、靈活性、準(zhǔn)確性強(qiáng)

缺點(diǎn)：費(fèi)用高、時(shí)間長、對(duì)調(diào)查人員的要求高

2）攔截訪問法。

缺點(diǎn)：只能進(jìn)行簡(jiǎn)單的、大眾的問題調(diào)查，不適合內(nèi)容復(fù)雜、不能公開的問題的調(diào)查；被調(diào)查對(duì)象的身份難以判別，現(xiàn)具有偶然性，可能影響樣本的代表性和調(diào)查資料的質(zhì)量；拒訪率高。

優(yōu)點(diǎn)：訪問地點(diǎn)比較集中，時(shí)間短，可節(jié)省訪問費(fèi)和交通費(fèi)；對(duì)拒訪者可以放棄，重新攔截新的受訪者，確保樣本量不變。

3）計(jì)算機(jī)輔助面訪調(diào)查。計(jì)算機(jī)輔助面訪調(diào)查是將調(diào)查問卷預(yù)先設(shè)置在筆記本電腦或臺(tái)式計(jì)算機(jī)中，以輔助入戶訪問或攔截訪問的調(diào)查方法。計(jì)算機(jī)輔助面訪調(diào)查操作軟件系統(tǒng)一般包括問卷設(shè)計(jì)系統(tǒng)、訪問管理系統(tǒng)、數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)和問卷統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)四個(gè)部分。

（2）電話訪問法

1）傳統(tǒng)電話訪問。2）計(jì)算機(jī)輔助電話訪問。

優(yōu)點(diǎn)：信息收集速度快、費(fèi)用低；調(diào)查花費(fèi)的時(shí)間短；收集市場(chǎng)調(diào)查資料覆蓋面廣；被調(diào)查者不受調(diào)查人員在場(chǎng)的心理壓力影響，可以比較自由地回答問題；適宜訪問不易接觸到的被調(diào)查者；易于控制調(diào)查質(zhì)量。

缺點(diǎn)：訪問的成功率相對(duì)較低；無法使用輔助工具；訪問時(shí)間不能過長，調(diào)查的內(nèi)容難以深入，調(diào)查總體欠完整；被調(diào)查者只限于能夠進(jìn)行電話溝通的范圍；對(duì)于回答問題的真實(shí)性很難做出正確的判斷。

（3）郵寄調(diào)查法

優(yōu)點(diǎn)：調(diào)查區(qū)域較廣；調(diào)查費(fèi)用較低，只需花費(fèi)少量郵資和印刷費(fèi)用；被調(diào)查者有較充分的時(shí)間填寫問卷，被調(diào)查者無時(shí)間上的壓力，回答質(zhì)量較高；通過對(duì)被調(diào)查者采取匿名方式，可對(duì)某些敏感和隱私情況進(jìn)行調(diào)查；無須對(duì)調(diào)查人員進(jìn)行專門的培訓(xùn)和管理。

缺點(diǎn)：個(gè)別問題無反饋，問卷回收率低；信息反饋時(shí)間長，影響資料的時(shí)效性；容易產(chǎn)生填答錯(cuò)誤，無法評(píng)價(jià)其回答的可靠程度；對(duì)被調(diào)查者的要求較高。

（4）留置調(diào)查法

優(yōu)點(diǎn)：?jiǎn)柧砘厥章矢?；被調(diào)查者有充分的時(shí)間來回答問題且不受調(diào)查人員影響。

缺點(diǎn)：調(diào)查受區(qū)域范圍的限制，難以進(jìn)行大范圍的留置問卷調(diào)查；調(diào)查費(fèi)用較高；占用被調(diào)查者的時(shí)間較多。

2. 觀察法

優(yōu)點(diǎn)：直觀可靠；真實(shí)性較高；不受語言交流的影響；獨(dú)立取舍，不受調(diào)查對(duì)象的影響。

缺點(diǎn)：難以觀察到被調(diào)查者的心理動(dòng)機(jī)等內(nèi)在因素；受時(shí)間和空間限制；調(diào)查費(fèi)用高；對(duì)調(diào)查人員素質(zhì)要求高，觀察員素質(zhì)不同，觀察結(jié)果也不同。誤差較大。

適用性：觀察法通常只適用于小范圍的調(diào)查。

3. 實(shí)驗(yàn)法

基本要素：①實(shí)驗(yàn)者；②實(shí)驗(yàn)對(duì)象；③實(shí)驗(yàn)環(huán)境；④實(shí)驗(yàn)活動(dòng)；⑤實(shí)驗(yàn)檢測(cè)。它最突出的特點(diǎn)在于它的實(shí)踐性，也是實(shí)驗(yàn)調(diào)查法的本質(zhì)特點(diǎn)。

優(yōu)點(diǎn)：實(shí)驗(yàn)調(diào)查法是一種真實(shí)的或模擬環(huán)境下的市場(chǎng)調(diào)查方法，因而調(diào)查結(jié)果具有較強(qiáng)的針對(duì)性、客觀性和實(shí)用性；實(shí)驗(yàn)過程可以人為進(jìn)行控制，具有可控性和主動(dòng)性；實(shí)驗(yàn)結(jié)果可以探索不明確的市場(chǎng)因果關(guān)系或行動(dòng)方案；實(shí)驗(yàn)結(jié)論具有較強(qiáng)的說服力。

缺點(diǎn)：時(shí)間長，費(fèi)用花費(fèi)較多；調(diào)查結(jié)論具有一定的局限性，只能識(shí)別實(shí)驗(yàn)變量間的關(guān)系，不能解釋其他因素的影響；實(shí)驗(yàn)過程和分析方法復(fù)雜；實(shí)驗(yàn)結(jié)果往往會(huì)有誤差。

1）無控制組的事前事后對(duì)比實(shí)驗(yàn)。無控制組的事前事后對(duì)比實(shí)驗(yàn)是一種最簡(jiǎn)單的實(shí)驗(yàn)調(diào)查法，它是在不設(shè)置控制組（對(duì)照組）的情況下，考察實(shí)驗(yàn)組在引入實(shí)驗(yàn)因素前后狀況的變化，從而來測(cè)定實(shí)驗(yàn)因素對(duì)實(shí)驗(yàn)對(duì)象（調(diào)查對(duì)象）影響的實(shí)驗(yàn)效果。

實(shí)驗(yàn)變數(shù)效果＝事后測(cè)量值-事前測(cè)量值＝x2-x1

2）有控制組的事前事后對(duì)比實(shí)驗(yàn)。有控制組的事前事后對(duì)比實(shí)驗(yàn)是指在實(shí)驗(yàn)中，分別設(shè)立控制組和實(shí)驗(yàn)組兩個(gè)樣本組，要求對(duì)實(shí)驗(yàn)組和控制組分別進(jìn)行實(shí)驗(yàn)前測(cè)量和實(shí)驗(yàn)后測(cè)量，然后進(jìn)行事前事后對(duì)比。

實(shí)驗(yàn)變數(shù)效果＝實(shí)驗(yàn)組變動(dòng)結(jié)果-控制組變動(dòng)結(jié)果＝(x2 -x1)-(y2-y1)

式中：x1，x2 為實(shí)驗(yàn)組的事前、事后測(cè)量值；y1，y2為控制組的事前、事后測(cè)量值。

3）控制組、實(shí)驗(yàn)組對(duì)比實(shí)驗(yàn)?？刂平M、實(shí)驗(yàn)組對(duì)比實(shí)驗(yàn)是指在同一時(shí)間內(nèi)，控制組與實(shí)驗(yàn)組進(jìn)行對(duì)比的一種實(shí)驗(yàn)調(diào)查法。實(shí)驗(yàn)變數(shù)效果的計(jì)算公式為：

實(shí)驗(yàn)變數(shù)效果＝實(shí)驗(yàn)組事后測(cè)量值-控制組事后測(cè)量值＝x2-y2

文案調(diào)查法

優(yōu)點(diǎn)：收集資料多；收集過程方便、容易、迅速；時(shí)間短、費(fèi)用低；不受時(shí)空限制，可用于經(jīng)常性的調(diào)查。

缺點(diǎn)：依據(jù)的主要是歷史資料，其中過時(shí)資料比較多，現(xiàn)實(shí)中正在發(fā)生變化的新情況、新問題難以得到及時(shí)反映；所收集、整理的資料和調(diào)查目的往往不能很好地吻合，對(duì)解決問題不能完全適用，且收集資料時(shí)易遺漏一些重要資料；二手資料的準(zhǔn)確性、相關(guān)性也可能存在一些問題；要求調(diào)查人員有較扎實(shí)的理論知識(shí)、較深的專業(yè)技能，否則在調(diào)研中將力不從心。

網(wǎng)絡(luò)調(diào)查法

優(yōu)點(diǎn)：速度快、成本低、組織簡(jiǎn)單、不受時(shí)空限制等優(yōu)點(diǎn)。

缺點(diǎn)：主要表現(xiàn)在樣本對(duì)象的局限性較大、信息安全性較差等方面?！　?/p>

【考點(diǎn)】市場(chǎng)預(yù)測(cè)的內(nèi)容

1.市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)

（1）市場(chǎng)產(chǎn)品需求總量預(yù)測(cè)。

（2）市場(chǎng)需求構(gòu)成預(yù)測(cè)。

（3）消費(fèi)者購買行為的預(yù)測(cè)。

2.市場(chǎng)供給預(yù)測(cè)

市場(chǎng)供給預(yù)測(cè)是指對(duì)一定時(shí)期和一定范圍的市場(chǎng)供應(yīng)量、供應(yīng)結(jié)構(gòu)、供應(yīng)變動(dòng)因素、市場(chǎng)占有率等進(jìn)行分析預(yù)測(cè)。由于市場(chǎng)供給的大小能夠反映市場(chǎng)供應(yīng)能力的大小，因而，它是決定市場(chǎng)供求狀態(tài)的重要變量。

3.市場(chǎng)營銷組合預(yù)測(cè)

（一）專家判斷法

1. 專家會(huì)議法

優(yōu)點(diǎn)：1）與會(huì)專家能自由發(fā)表意見，各種觀點(diǎn)能互相啟發(fā)、互相借鑒，有利于集思廣益，有利于各種意見得到修改、補(bǔ)充和完善；2）節(jié)省時(shí)間，節(jié)省費(fèi)用，應(yīng)用靈活方便。

缺點(diǎn)：1）由于參加會(huì)議的人數(shù)有限，因此代表性不充分；2）受權(quán)威的影響較大，容易壓制不同意見的發(fā)表；3）易受表達(dá)能力的影響，而使一些有價(jià)值的意見未得到重視；4）由于自尊心等個(gè)體因素的影響可能會(huì)使會(huì)議出現(xiàn)僵局。

（1）頭腦風(fēng)暴法

定義：頭腦風(fēng)暴法也稱為非交鋒式會(huì)議法，是指通過有關(guān)專家之間的信息交流，引起思維共振，產(chǎn)生組合效應(yīng)，從而形成創(chuàng)造性思維。

參與者在完全不受約束的情況下敞開思路，暢所欲言，將所有方案都當(dāng)場(chǎng)記錄下來，稍后再討論和分析。

頭腦風(fēng)暴法的目的在于營造暢所欲言、自由思考的氛圍，誘發(fā)創(chuàng)造性思維的共振和連鎖反應(yīng)，產(chǎn)生更多的創(chuàng)造性思維。

（2）交鋒式會(huì)議法

交鋒式會(huì)議法是與會(huì)專家圍繞一個(gè)主題，各自發(fā)表意見，并進(jìn)行充分爭(zhēng)論，最后達(dá)成共識(shí)，取得比較一致的預(yù)測(cè)結(jié)論。

局限性：容易出現(xiàn)“權(quán)威者”或“口才好”的人左右與會(huì)者的意見等情況，導(dǎo)致最后綜合預(yù)測(cè)意見時(shí)難以全面反映與會(huì)者的全部意見。

（3）混合式會(huì)議法

混合式會(huì)議法也稱質(zhì)疑式頭腦風(fēng)暴法，它是頭腦風(fēng)暴法的改進(jìn)。兩個(gè)階段：

第一階段是非交鋒式會(huì)議，產(chǎn)生各種思路和預(yù)測(cè)方案；第二階段是交鋒式會(huì)議，對(duì)上一階段提出的各種設(shè)想進(jìn)行質(zhì)疑，在質(zhì)疑的過程中又提出新的預(yù)測(cè)意見或設(shè)想，使結(jié)論更加全面、合理，最后取得一致的預(yù)測(cè)結(jié)論。

缺點(diǎn)：即受心理因素影響較大，易屈服于權(quán)威者或大多數(shù)人的意見，而忽視少數(shù)人的意見。

2. 德爾菲法

該方法以匿名方式通過幾輪函詢征求專家的意見，預(yù)測(cè)組織小組對(duì)每一輪的意見進(jìn)行匯總整理后作為參考再發(fā)送給各位專家，供他們分析判斷，以提出新的論證。幾輪函詢后，專家意見漸趨一致，最后供決策者進(jìn)行決策。

優(yōu)點(diǎn)：可以避免群體決策可能出現(xiàn)的一些缺點(diǎn)，聲音最大或地位最高的專家沒有機(jī)會(huì)控制群體意志，因?yàn)槊總€(gè)專家的觀點(diǎn)都會(huì)被收集。

缺點(diǎn)：預(yù)測(cè)過程主要憑借專家主觀判斷，缺乏一定的客觀標(biāo)準(zhǔn)，過程比較復(fù)雜，花費(fèi)時(shí)間較長。

（1）匿名性。德爾菲法采用背靠背的方式，分頭向各位專家征詢意見。參加預(yù)測(cè)小組的專家互不見面，姓名保密，只需同預(yù)測(cè)組織者單獨(dú)聯(lián)系。

（2）反饋性。向一組專家輪番分頭征詢意見，每次組織者均要將各位專家匿名的意見反饋給全組專家，使各位專家在了解多種不同意見及其理由。

（3）量化性。德爾菲法重視對(duì)專家意見和預(yù)測(cè)結(jié)果進(jìn)行量化的統(tǒng)計(jì)歸納。這種定性判斷與定量分析相結(jié)合的方式有助于提高預(yù)測(cè)的科學(xué)性。

（二）集合意見法

應(yīng)用該方法時(shí)應(yīng)注意：

①防止過分依賴預(yù)測(cè)者的主觀判斷

②防止預(yù)測(cè)者的預(yù)測(cè)行為受權(quán)威者、專家、會(huì)議氣氛的影響。

③分析預(yù)測(cè)意見和結(jié)果是否有充足的事實(shí)依據(jù)。

④對(duì)預(yù)測(cè)結(jié)果應(yīng)進(jìn)行綜合分析和論證，以消除主觀因素的影響。

（三）個(gè)人直觀判斷法

個(gè)人直觀判斷法是指有關(guān)人員憑借個(gè)人經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)對(duì)事物未來發(fā)展趨勢(shì)做出判斷的方法。按照判斷方法的不同，個(gè)人直觀判斷法可分為相關(guān)類推法和對(duì)比類推法兩類。

1.相關(guān)類推法

相關(guān)類推法是指根據(jù)事件的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行推斷的方法。事件的相關(guān)關(guān)系是指從事件的因果關(guān)系出發(fā)，根據(jù)已知事件的發(fā)展趨勢(shì)來推測(cè)其相關(guān)事件的未來變化趨勢(shì)。

（1）根據(jù)時(shí)間上的先行、后行和平行關(guān)系進(jìn)行推斷。

（2）根據(jù)事件相關(guān)關(guān)系的變動(dòng)方向進(jìn)行推斷。

2. 對(duì)比類推法

教材重點(diǎn)關(guān)注兩類：產(chǎn)品類推法、地區(qū)類推法

（1）產(chǎn)品類推法

舉例：可以利用黑白電視機(jī)的發(fā)展規(guī)律來類推彩電的發(fā)展規(guī)律；利用壁掛式空調(diào)的發(fā)展特性來類推立柜式空調(diào)的發(fā)展特性。

（2）地區(qū)類推法

由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，同種產(chǎn)品在不同地區(qū)、不同城市進(jìn)入市場(chǎng)的時(shí)間不同，就可以利用產(chǎn)品在先入地域的發(fā)展規(guī)律來類推后入地域的發(fā)展規(guī)律。

（四）統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)分析法

1．平均數(shù)法

平均數(shù)法包括算術(shù)平均數(shù)法和加權(quán)平均數(shù)法。

2．中位數(shù)

將統(tǒng)計(jì)總體當(dāng)中的各變量值按大小順序排列起來，形成一個(gè)數(shù)列，處于變量數(shù)列中間位置的變量值就稱為中位數(shù)。

3. 主觀概率法

（一）時(shí)間序列分析法

1. 移動(dòng)平均法

基本原理：是將觀察期的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，由遠(yuǎn)而近地按一定跨越期逐個(gè)求取平均值，并將最后一個(gè)平均值確定為預(yù)測(cè)值的方法。

預(yù)測(cè)準(zhǔn)確度：取決于移動(dòng)跨越期的長短?？缭狡谠蕉?，預(yù)測(cè)值對(duì)數(shù)據(jù)波動(dòng)的反映越靈敏，有利于反映實(shí)際數(shù)據(jù)的波動(dòng)情況，但反映長期變動(dòng)趨勢(shì)的效果較差;跨越期越長，預(yù)測(cè)值反映實(shí)際數(shù)據(jù)波動(dòng)的靈敏度降低，但有利于避免偶然因素對(duì)預(yù)測(cè)結(jié)果的影響。

2.簡(jiǎn)單移動(dòng)平均法

定義：簡(jiǎn)單移動(dòng)平均法是對(duì)時(shí)間序列的數(shù)據(jù)按一定跨越期進(jìn)行移動(dòng)，逐個(gè)計(jì)算其算術(shù)移動(dòng)平均值，取最后一個(gè)移動(dòng)平均值作為預(yù)測(cè)值的方法。

適用：適用于時(shí)間序列數(shù)據(jù)是水平型變動(dòng)的預(yù)測(cè)，不適用于明顯的長期變動(dòng)趨勢(shì)和循環(huán)型變動(dòng)趨勢(shì)的時(shí)間序列預(yù)測(cè)。

(2)加權(quán)移動(dòng)平均法

加權(quán)移動(dòng)平均法是在移動(dòng)跨越期內(nèi)，對(duì)距離預(yù)測(cè)期較遠(yuǎn)的數(shù)據(jù)給予較小的權(quán)重值，反之則給予較大的權(quán)重值，計(jì)算出加權(quán)移動(dòng)平均值數(shù)列，并以最后一個(gè)加權(quán)平均值作為預(yù)測(cè)值。加權(quán)移動(dòng)平均法的預(yù)測(cè)模型為：

2. 趨勢(shì)外推法

趨勢(shì)外推法是根據(jù)時(shí)間數(shù)列呈現(xiàn)出的規(guī)律性趨勢(shì)向外推導(dǎo)，從而確定預(yù)測(cè)對(duì)象未來值的預(yù)測(cè)方法。

3. 季節(jié)指數(shù)法

季節(jié)指數(shù)法是根據(jù)預(yù)測(cè)目標(biāo)各個(gè)日歷年度按季(月)編制的時(shí)間數(shù)列資料，以統(tǒng)計(jì)方法測(cè)定出反映季節(jié)變動(dòng)規(guī)律性的季節(jié)指數(shù)，并利用季節(jié)指數(shù)進(jìn)行近期預(yù)測(cè)的一種預(yù)測(cè)方法。

利用季節(jié)指數(shù)法的關(guān)鍵是計(jì)算時(shí)間數(shù)列的季節(jié)指數(shù)。

季節(jié)指數(shù)是以歷年同季(月)平均數(shù)與全時(shí)期季(月)總平均數(shù)相比，用求得的比較相對(duì)數(shù)來反映季節(jié)變動(dòng)的數(shù)量規(guī)律。

（二）因果關(guān)系分析法

常用的因果關(guān)系分析法有回歸分析法、基數(shù)迭加法、比例推算法和投入產(chǎn)出法等。

一般企業(yè)的生產(chǎn)過程基本上由生產(chǎn)技術(shù)準(zhǔn)備過程、基本生產(chǎn)過程、輔助生產(chǎn)過程、生產(chǎn)服務(wù)過程等組成。

(1)生產(chǎn)技術(shù)準(zhǔn)備過程

定義：指產(chǎn)品在投人生產(chǎn)前所進(jìn)行的一系列生產(chǎn)技術(shù)準(zhǔn)備工作.

例如：產(chǎn)品設(shè)計(jì)、工藝設(shè)計(jì)、工藝裝備的設(shè)計(jì)、標(biāo)準(zhǔn)化工作、定額工作、調(diào)整勞動(dòng)組織和設(shè)備布置等。

(2)基本生產(chǎn)過程

定義：基本生產(chǎn)過程是指企業(yè)將勞動(dòng)對(duì)象變?yōu)榛井a(chǎn)品所進(jìn)行的直接生產(chǎn)活動(dòng)。

例如：紡織企業(yè)的紡紗、織布，飛機(jī)制造企業(yè)的加工、裝配，冶金企業(yè)的煉鐵、煉鋼、軋鋼，機(jī)械制造企業(yè)的鑄鍛、加工、裝配等。

(3)輔助生產(chǎn)過程

定義：是指為保證基本生產(chǎn)過程的正常進(jìn)行所必需的各種輔助性生產(chǎn)活動(dòng)。

例如：機(jī)械制造企業(yè)中的動(dòng)力生產(chǎn)、工具制造、模具制造、設(shè)備維修等。

(4)生產(chǎn)服務(wù)過程。

定義：是指為基本生產(chǎn)和輔助生產(chǎn)服務(wù)的各種生產(chǎn)服務(wù)活動(dòng)。

例如：原材料和零部件的供應(yīng)、運(yùn)輸、裝卸、保管等。

（1）連續(xù)性原則（2）比例性原則（3）節(jié)奏性原則（4）準(zhǔn)時(shí)性原則（5）柔性原則

（一）按生產(chǎn)連續(xù)程度劃分

連續(xù)型生產(chǎn)：是指物料均勻、連續(xù)地按一定工藝順序運(yùn)動(dòng)，在運(yùn)動(dòng)中不斷改變形態(tài)和性能，最后形成產(chǎn)品的生產(chǎn)。舉例：藥品、肥皂、煉油、造紙等的生產(chǎn)。

離散型生產(chǎn)：是指物料離散地按一定工藝順序運(yùn)動(dòng)，在運(yùn)動(dòng)中不斷改變形態(tài)和性能，最后形成產(chǎn)品的生產(chǎn)，如機(jī)床和汽車的生產(chǎn)。

（二）按產(chǎn)品品種和產(chǎn)品產(chǎn)量不同

大量生產(chǎn)類型：大量生產(chǎn)類型是指生產(chǎn)的產(chǎn)品產(chǎn)量大而品種少，經(jīng)常重復(fù)生產(chǎn)一種或少數(shù)幾種類似的產(chǎn)品的一種生產(chǎn)類型。

成批生產(chǎn)類型：成批生產(chǎn)類型是指產(chǎn)品產(chǎn)量較少，品種較多，專業(yè)化程度較低的一種生產(chǎn)類型。

（三）單件生產(chǎn)類型

單件生產(chǎn)類型：是指生產(chǎn)的產(chǎn)品品種繁多，而每一種產(chǎn)品僅生產(chǎn)一臺(tái)（件）或少數(shù)幾臺(tái)（件）的生產(chǎn)類型。

1.因素評(píng)分法

因素評(píng)分法是對(duì)多個(gè)候選廠址進(jìn)行分析評(píng)價(jià)的一種常用方法。步驟如下：

2. 重心法

如果廠址選擇主要是考慮生產(chǎn)中的運(yùn)輸成本，可以采用重心法來選擇廠址位置。

重心法的基本思想是所選廠址可使主要原材料或貨物總運(yùn)量里程最小。

重心法可以較快地從多個(gè)候選廠址中選擇到滿意的廠址。

確定新建工廠與現(xiàn)有各原材料供應(yīng)基地的運(yùn)輸量。

求岀其重心的坐標(biāo)。即計(jì)算新建工廠的位置坐標(biāo)，使新廠址與各原材料供應(yīng)基地之間的總運(yùn)量里程最小。其計(jì)算公式如下：

式中：Xi為第i材料供應(yīng)基地在X方向的坐標(biāo)；Yi為第i材料供應(yīng)基地在Y方向的坐標(biāo)；X0，Y0為選定的廠址在X方向及Y方向的坐標(biāo)；n為主要材料供應(yīng)基地的數(shù)目；Qi為第i材料供應(yīng)基地的年運(yùn)輸量。

（4）選擇使總運(yùn)量里程最小的坐標(biāo)點(diǎn)對(duì)應(yīng)的位置為最合適廠址。

①有利于企業(yè)內(nèi)各項(xiàng)生產(chǎn)活動(dòng)的正常進(jìn)行，提高經(jīng)濟(jì)效益。這是進(jìn)行工廠總平面布置時(shí)應(yīng)遵循的最基本的原則，尤其要滿足工藝流程的要求。

②有利于保證安全生產(chǎn)，有利于員工的身心健康，滿足“三廢”處理要求。

③有利于合理利用空間，防止浪費(fèi)，減少運(yùn)輸空間。

定義：順序移動(dòng)方式是指一批零件經(jīng)多道工序加工時(shí)，將這批零件在上道工序全部加工完成后，再統(tǒng)一搬運(yùn)到下道工序去加工的方式。

特點(diǎn)：零件在工序之間是按次序連續(xù)地整批運(yùn)送，生產(chǎn)周期長。

式中：T順為順序移動(dòng)方式下零件加工的生產(chǎn)周期；n為批量；m為加工工序的道數(shù)；ti為第 i 道工序的單件工時(shí)。

平行移動(dòng)方式是指一批零件中的每個(gè)零件在上道工序加工完成后，馬上移到下道工序去加工，由此形成一批零件中的每個(gè)零件在各道工序上平行地進(jìn)行加工。平行移動(dòng)方式下，零件全部生產(chǎn)完成的生產(chǎn)周期的計(jì)算公式如下:

式中：T平為平行移動(dòng)方式下零件加工的生產(chǎn)周期；t最長為在各道工序中單件工時(shí)最長的工序的單件工時(shí)；公式中的m、n、ti同前。

平行順序移動(dòng)方式是將順序移動(dòng)方式和平行移動(dòng)方式結(jié)合起來，進(jìn)行優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的一種方式。

它要求一批零件在每一道工序的設(shè)備上加工時(shí)要連續(xù)進(jìn)行，又不在工序間整批轉(zhuǎn)移，使一批零件在各道工序上盡可能平行地加工，又使各工序的設(shè)備中間不發(fā)生停歇等待。

平行順序移動(dòng)方式下，一批零件全部生產(chǎn)完成的生產(chǎn)周期的計(jì)算公式如下：

式中：T平順為平行順序移動(dòng)方式下零件加工的生產(chǎn)周期；t較大為比相鄰工序單件工時(shí)均大的工序的單件工時(shí)（此時(shí)，需要在第一道工序前、最后一道工序后分別增加加工時(shí)間為0的虛擬工序）；t較小為比相鄰工序單件工時(shí)均小的工序的單件工時(shí)（同前處理）；公式中m、n、ti同前。

平行順序移動(dòng)方式下零件全部生產(chǎn)完成的生產(chǎn)周期也可按如下公式計(jì)算：

式中：ti較短為每相鄰兩道工序中較短的單件工序時(shí)間；公式中m、n、ti同前。

三種移動(dòng)方式的比較　　

生產(chǎn)周期：順序移動(dòng)（不停頓）>平行順序移動(dòng)（不停頓）>平行移動(dòng)

搬運(yùn)次數(shù)：平行移動(dòng)>平行順序移動(dòng)>順序移動(dòng)　

（1）流水生產(chǎn)線按對(duì)象專業(yè)化原則組織，線上的加工對(duì)象是固定的，工作地的專業(yè)化程度較高，因此流水線一般具有較高的生產(chǎn)率。

（2）線上的設(shè)備和工藝、裝備是針對(duì)加工對(duì)象的工藝要求配置的，一般能封閉地完成加工對(duì)象的全部生產(chǎn)工藝，線上各工序的工作地?cái)?shù)量與該工序單件工時(shí)的比值保持一致，即各工序的生產(chǎn)能力符合比例性的要求。

（3）流水線的各工作地按工藝過程的順序排列，前后工序在空間上緊密銜接，工件沿流水線做單向流動(dòng)，運(yùn)輸距離短，生產(chǎn)過程的連續(xù)性好。

（4）經(jīng)過周期化工作，線上各道工序具有大體相等的生產(chǎn)率，且使各道工序的加工時(shí)間等于或接近于流水線的節(jié)拍，或與節(jié)拍成整數(shù)比。

總結(jié)：流水生產(chǎn)線具有良好的連續(xù)性、比例性、平等性和節(jié)奏性，能取得良好的經(jīng)濟(jì)效益。

1.計(jì)算流水線的節(jié)拍

節(jié)拍是指流水線生產(chǎn)上連續(xù)生產(chǎn)兩個(gè)相同制品的間隔時(shí)間。流水線的平均節(jié)拍可按下式計(jì)算:

式中：r為流水線的平均節(jié)拍；Te為計(jì)劃期流水線的有效工作時(shí)間；T0為計(jì)劃期流水線的制度工作時(shí)間；β為工作時(shí)間有效利用系數(shù)，一般為0.9-0.96；Q為計(jì)劃期的產(chǎn)品產(chǎn)量（包括計(jì)劃產(chǎn)量和預(yù)計(jì)廢品量）。

2.進(jìn)行工序同期化

流水線節(jié)拍確定后，要根據(jù)節(jié)拍來調(diào)節(jié)工藝過程，使各道工序的時(shí)間與流水線的節(jié)拍相等或成倍數(shù)關(guān)系，這個(gè)工作稱為工序同期化。工序同期化措施主要有：

①提高設(shè)備的生產(chǎn)效率。

②改進(jìn)工藝裝備。

③改進(jìn)工作地布置與操作方法，減少輔助作業(yè)時(shí)間。

④提高工人技術(shù)的熟練程度和工作效率。

⑤詳細(xì)地進(jìn)行工序的合并與分解。

3.確定各工序的設(shè)備數(shù)量（工作地?cái)?shù)），計(jì)算設(shè)備的負(fù)荷率

工序同期化后，可根據(jù)新確定的工序時(shí)間來計(jì)算各道工序的設(shè)備需要量。

式中：Si為第 i 道工序計(jì)算所需設(shè)備的計(jì)算數(shù)；ti為第 i 道工序所需加工時(shí)間；r 同前。

一般來說，計(jì)算的設(shè)備數(shù)都不是整數(shù)，所取的設(shè)備數(shù)只能是整臺(tái)數(shù)，這樣設(shè)備負(fù)荷系數(shù)K為：

式中：Ki為設(shè)備負(fù)荷系數(shù)；Si為第 i 道工序所需設(shè)備的計(jì)算數(shù)；Sei為第i道工序安排的實(shí)際設(shè)備數(shù)。

4.計(jì)算流水線所需工人人數(shù)

5.確定運(yùn)輸方式，選擇運(yùn)輸裝置　

6.流水生產(chǎn)線的平面布置

①較一般流水線效率更高。

②生產(chǎn)過程具有高度的連續(xù)性和節(jié)奏性。

③有利于穩(wěn)定產(chǎn)品質(zhì)量。

④能從事人工所不能勝任的特殊工作。

⑤有利于降低產(chǎn)品制造成本。

⑥生產(chǎn)過程是完全自動(dòng)進(jìn)行的。

（—）“5S”管理的含義

“5S”是：

? 整理（seiri）

? 整頓（seiton）

? 清掃（seiso）

? 清潔（seiketsu）

? 素養(yǎng)（shitsuke）

（二）“5S”管理的內(nèi)容和具體要求

1.整理

整理是開始改善生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的第一步，就是把需要與不需要的人、事、物分開，再將不需要的人、事、物加以處理。

2.整頓：就是把需要的人、事、物加以定量、定位。

3.清掃是指把工作場(chǎng)所打掃干凈，設(shè)備異常時(shí)馬上修理，使之恢復(fù)正常。

4.清潔是指對(duì)現(xiàn)場(chǎng)和設(shè)備認(rèn)真維護(hù)，保持完美和最佳狀態(tài)。

5.素養(yǎng)

（三）“5S”管理的發(fā)展——“7S”管理

在“5S”管理基礎(chǔ)上增加了：

安全（safety）

節(jié)約（saving）

（一）分層法

分層法是質(zhì)量管理中常用的數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法，它把收集到的原始質(zhì)量數(shù)據(jù)按照一定的目的加以分類整理，再據(jù)此進(jìn)行質(zhì)量分析。

分層的目的就是把性質(zhì)相同的數(shù)據(jù)歸納在一起。

分層法的關(guān)鍵是盡量使同一層內(nèi)的數(shù)據(jù)波動(dòng)小一些，各層間的數(shù)據(jù)波動(dòng)大一些。

常用分層標(biāo)志有操作者、設(shè)備、原材料、缺陷項(xiàng)目等。

（二）調(diào)查表法

調(diào)查表是為了分層收集數(shù)據(jù)而設(shè)計(jì)的一類統(tǒng)計(jì)圖表。調(diào)查表法就是利用這類統(tǒng)計(jì)圖表進(jìn)行數(shù)據(jù)收集、整理和粗略分析的一種方法。常用的調(diào)查表有缺陷調(diào)查表、不良項(xiàng)目調(diào)查表、不良原因調(diào)查表、過程分布調(diào)查表等。

（三）散布圖法

散布圖又稱為相關(guān)圖，是將兩個(gè)可能相關(guān)的變量數(shù)據(jù)用點(diǎn)畫在坐標(biāo)圖上，通過觀察分析來判斷兩個(gè)變量之間的相關(guān)關(guān)系。這種情況在實(shí)際生產(chǎn)中是常見的。

例如，熱處理時(shí)淬火溫度與工件硬度之間的關(guān)系，某種元素在材料中的含量與材料強(qiáng)度的關(guān)系。

（四）排列圖法

排列圖又稱為主次因素分析圖或帕累托（Pareto）圖，揭示的“關(guān)鍵的少數(shù)和次要的多數(shù)”規(guī)律。

（五）因果分析圖法

因果分析圖是以結(jié)果作為特性，以原因作為因素，在它們之間用箭頭聯(lián)系表示因果關(guān)系。

（六）直方圖法

直方圖又稱為質(zhì)量分析圖，它是由很多直方形連起來的，表示質(zhì)量數(shù)據(jù)離散程度的一種圖形。直方圖用以整理質(zhì)量數(shù)據(jù)，找出規(guī)律，通過對(duì)它的觀察來分析、判斷工序是否處于受控狀態(tài)，并根據(jù)質(zhì)量特性的分析結(jié)果進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，解決存在的問題。

（七）控制圖法

 控制圖的種類：

（1）計(jì)量值控制圖。一般適用于以長度、強(qiáng)度、純度等計(jì)量值為控制對(duì)象的情況。屬于這種情況的有單值控制圖、平均值和極差控制圖以及中位數(shù)和極差控制圖等。

（2）計(jì)數(shù)值控制圖。是以計(jì)數(shù)值數(shù)據(jù)的質(zhì)量特性值為控制對(duì)象的情況。屬于這種情況的有不合格品率控制圖和不合格品數(shù)控制圖，這兩種控制圖也稱為計(jì)件值控制圖；還有缺陷數(shù)控制圖和單位缺陷數(shù)控制圖，這兩類控制圖也稱為計(jì)點(diǎn)值控制圖。

工序能力可用工序質(zhì)量特性值分布的分散性特征來度量，用符號(hào)B表示。如工序質(zhì)量特性值X的標(biāo)準(zhǔn)差為σ，則工序能力的計(jì)算公式為：

B=6σ

一般情況下，工序能力和產(chǎn)品質(zhì)量的實(shí)際波動(dòng)成反比，即B越小，工序能力越強(qiáng)。

工序能力的大小應(yīng)和質(zhì)量要求相適應(yīng)，過小的B值在經(jīng)濟(jì)性上往往是不合適的。

工序能力指標(biāo)有以下用途

（1）選擇經(jīng)濟(jì)合理的工序方案。

（2）協(xié)調(diào)工序之間的相互關(guān)系。

（3）驗(yàn)證工序質(zhì)量保證能力。

工序能力指數(shù)是工序質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的范圍和工序能力(B = 6σ)的比值，用符號(hào)Cp 表示。如工序質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的范圍用公差T表示，工序能力是 6σ ，則工序能力指數(shù)的計(jì)算公式為:

1.質(zhì)量檢驗(yàn)的方式

按檢驗(yàn)的數(shù)量特征劃分（全數(shù)和抽樣）：

（1）全數(shù)檢驗(yàn)：就是對(duì)待檢產(chǎn)品批100%地逐一進(jìn)行檢驗(yàn)。

? 局限性：

? 檢驗(yàn)工作量大、周期長、成本高，占用的檢驗(yàn)人員和設(shè)備較多；

? 由于受檢個(gè)體太多，往往每個(gè)受檢個(gè)體檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)均會(huì)降低，或檢驗(yàn)項(xiàng)目減少；

? 由于錯(cuò)驗(yàn)和漏檢的客觀存在，全數(shù)檢驗(yàn)的結(jié)果并不一定完全可靠；

? 不能用于破壞性的或檢驗(yàn)費(fèi)用昂貴的檢驗(yàn)項(xiàng)目；

? 對(duì)量大，但出現(xiàn)不合格品無嚴(yán)重后果的產(chǎn)品批，在經(jīng)濟(jì)上得不償失。

（2）抽樣檢驗(yàn)

抽樣檢驗(yàn)的缺點(diǎn)：

? 在判斷為合格的總體中，會(huì)混雜一些不合格品；

? 抽樣檢驗(yàn)的結(jié)論是對(duì)整批產(chǎn)品而言，因此錯(cuò)判造成的損失往往很大。

一般抽樣檢驗(yàn)適用于：全數(shù)檢驗(yàn)不必要、不經(jīng)濟(jì)或無法實(shí)施的場(chǎng)合，應(yīng)用非常廣泛。

（3）按檢驗(yàn)的質(zhì)量特性值的特征劃分：

計(jì)數(shù)檢驗(yàn)：適用于質(zhì)量特性值為計(jì)點(diǎn)值和計(jì)件值的場(chǎng)合

計(jì)量檢驗(yàn)：適用于質(zhì)量特性值為計(jì)量值的場(chǎng)合

（4）按檢驗(yàn)方法的特征劃分：理化檢驗(yàn)和 感官檢驗(yàn)

（5）按檢驗(yàn)實(shí)施的位置特征劃分:固定檢驗(yàn)和流動(dòng)檢驗(yàn)

（6）按檢驗(yàn)?zāi)康牡奶卣鲃澐郑候?yàn)收檢驗(yàn)和過程檢驗(yàn)

2.質(zhì)量檢驗(yàn)的基本類型

按照生產(chǎn)加工的流程可分為：

（1）進(jìn)貨檢驗(yàn)。

（2）工序檢驗(yàn)。

1）首件檢驗(yàn)。首件是指每個(gè)生產(chǎn)班次剛開始加工的第一個(gè)工件，或加工過程中，因換人、換料、換工裝、調(diào)整設(shè)備等改變工序條件后加工的第一個(gè)工件。

2）巡回檢驗(yàn)。要求檢驗(yàn)人員在生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)對(duì)制造工序進(jìn)行巡回質(zhì)量檢驗(yàn)。

3）末件檢驗(yàn)。末件檢驗(yàn)是指主要靠模具、裝置保證質(zhì)量的加工工序，當(dāng)批量加工完成后，對(duì)最后的一件或幾件進(jìn)行檢查驗(yàn)證的活動(dòng)。

（3）完工檢驗(yàn)

老七種工具：因果分析圖法、排列圖法、直方圖法、控制圖法、散布圖法、分層法、調(diào)查表法；

新七種工具：關(guān)聯(lián)圖法、親和圖法、系統(tǒng)圖法、矩陣圖法、矩陣數(shù)據(jù)分析法、過程決策程序圖法、矢線圖法。

1.預(yù)防原則

2.經(jīng)濟(jì)原則

3.協(xié)作原則

4.抓住思想、目標(biāo)、體系、技術(shù)四個(gè)要領(lǐng)：

PDCA循環(huán)的階段

（1）計(jì)劃階段（Plan）（2）執(zhí)行階段（Do）（3）檢查階段（Check）（4）處理階段（Action）。2. PDCA循環(huán)的特點(diǎn)

（1）大環(huán)套小環(huán)，小環(huán)保大環(huán)，相互促進(jìn)。

（2）不斷循環(huán)，逐步提高。

（3）推動(dòng)PDCA循環(huán)，關(guān)鍵在A階段，推動(dòng)PDCA循環(huán)一定要抓好總結(jié)階段的工作。

基本內(nèi)涵：提高顧客滿意度和降低組織的資源成本。

六西格瑪管理形成了自己獨(dú)有的科學(xué)工作程序DMAIC，這是一套使每個(gè)環(huán)節(jié)不斷改進(jìn)的流程模式界定、測(cè)量、分析、改進(jìn)、控制。

（1）界定（Define）。確定顧客的關(guān)鍵需求并識(shí)別需要改進(jìn)的產(chǎn)品和流程。

（2）測(cè)量（Measure）。測(cè)量現(xiàn)有流程，確定流程的底線與期望值，并對(duì)測(cè)量系統(tǒng)的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。

（3）分析（Analyze）。利用統(tǒng)計(jì)學(xué)工具對(duì)整個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行分析，找到影響質(zhì)量的關(guān)鍵因素。

（4）改進(jìn)（Improve）。針對(duì)關(guān)鍵因素確立最佳改進(jìn)方案，以減少流程的缺陷或變異。

（5）控制（Control）。監(jiān)控新的系統(tǒng)流程，采取措施以維持改進(jìn)的結(jié)果，確保整個(gè)流程充分發(fā)揮功效。

（1）復(fù)雜性（2）依賴性（3）多樣性（4）普及性（5）動(dòng)態(tài)性

狹義的技術(shù)改造主要包括以下六項(xiàng)內(nèi)容：

（1）設(shè)備更新改造，即用新的技術(shù)裝備替換那些在技術(shù)上或經(jīng)濟(jì)上不宜繼續(xù)使用的技術(shù)設(shè)備。

（2）工藝改革，即運(yùn)用新的科技成果，對(duì)產(chǎn)品的材料，加工制造的方法、技術(shù)和過程等進(jìn)行改進(jìn)與革新。

（3）產(chǎn)品更新?lián)Q代。

（4）廠房、生產(chǎn)性建筑物和公用設(shè)施工程的翻新、改造。

（5）燃料、原材料的綜合利用和對(duì)粉塵、噪聲的治理。

（6）零星固定資產(chǎn)的購置。　

（1）表層技術(shù)改造。（2）內(nèi)層技術(shù)改造（3）深層技術(shù)改造。

技術(shù)改造項(xiàng)目的確定是指企業(yè)在企業(yè)技術(shù)改造規(guī)劃的指導(dǎo)下，對(duì)即將實(shí)施的技術(shù)改造項(xiàng)目的考察和鑒定，即對(duì)擬訂中的技術(shù)改造項(xiàng)目進(jìn)行全面的、綜合的技術(shù)經(jīng)濟(jì)調(diào)查研究，以便確定是實(shí)施還是放棄這個(gè)項(xiàng)目。

四個(gè)階段：

①確定投資方向階段

②項(xiàng)目的初步選擇階段

③項(xiàng)目的擬訂階段

④項(xiàng)目的評(píng)價(jià)和決策階段

1.技術(shù)改造項(xiàng)目的技術(shù)可行性分析

技術(shù)可行性分析的核心是企業(yè)技術(shù)改造的技術(shù)等級(jí)的選擇問題。

按照技術(shù)的先進(jìn)程度，一般可以將技術(shù)劃分為尖端技術(shù)、先進(jìn)技術(shù)、中間技術(shù)、初級(jí)技術(shù)、原始技術(shù)五個(gè)等級(jí)。

在進(jìn)行技術(shù)等級(jí)選擇時(shí)，企業(yè)應(yīng)遵循如下三個(gè)原則：

①以最小的代價(jià)取得最好的效果

②有利于促進(jìn)企業(yè)的技術(shù)進(jìn)步

③確保改造后能夠消化推廣

2.技術(shù)改造項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)可行性分析

對(duì)技術(shù)改造項(xiàng)目進(jìn)行經(jīng)濟(jì)可行性分析，必須遵循一定的原則。

（1）當(dāng)技術(shù)改造項(xiàng)目涉及外貿(mào)、外資及產(chǎn)品或原料價(jià)格等因素時(shí)，必須進(jìn)行國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。

（2）應(yīng)運(yùn)用綜合的指標(biāo)體系，從不同側(cè)面反映出技術(shù)改造項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效果。

（3）原則上應(yīng)以項(xiàng)目追加投資與新增收益來評(píng)價(jià)技術(shù)改造項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效果。

（4）要從整個(gè)企業(yè)的角度評(píng)價(jià)技術(shù)改造項(xiàng)目的實(shí)際效益。

進(jìn)行技術(shù)改造項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)可行性分析，需要對(duì)技術(shù)改造方案的總投資和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行對(duì)比分析。在計(jì)算技術(shù)改造方案的總投資時(shí)，除了考慮由于進(jìn)行技術(shù)改造而追加投資外，還應(yīng)該把由于技術(shù)改造引起的某些舊的生產(chǎn)能力的消失給企業(yè)造成的損失計(jì)入總投資之中。在此情況下，其總投資可按下式計(jì)算：

式中：K總為技術(shù)改造的總投資；K新為因技術(shù)改造而新追加的投資額；K損為技術(shù)改造中拆除舊設(shè)備、舊設(shè)施等所造成的損失金額；K利為拆除固定資產(chǎn)回收利用的價(jià)值。

計(jì)算技術(shù)改造方案的經(jīng)濟(jì)效益時(shí)的兩種基本情況：

? 只提高技術(shù)裝備水平而其產(chǎn)量規(guī)?；静蛔?/p>

舉例：只降低成本、減少消耗、改善產(chǎn)品質(zhì)量的方案，其投資效益表現(xiàn)為產(chǎn)品成本的節(jié)約。這種經(jīng)濟(jì)效益的公式為：

E = Q1(C0 -C1) - E0K總

式中：E為技術(shù)改造的年度經(jīng)濟(jì)效益；Q1為技術(shù)改造后的年產(chǎn)品產(chǎn)量（改造前后年產(chǎn)品產(chǎn)量不變）；C0，C1分別為技術(shù)改造前、后的產(chǎn)品單位成本；K總為技術(shù)改造的總投資；E0為標(biāo)準(zhǔn)投資效益系數(shù)。

【判別標(biāo)準(zhǔn)】

當(dāng)E>0 時(shí)，技術(shù)改造方案可行；

當(dāng)E<0 時(shí)，技術(shù)改造方案不可行；

當(dāng)E=0 時(shí)，要看環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)條件是否良好來決定技術(shù)改造方案是否可行 。

技術(shù)改造方案優(yōu)化選擇的方法

1.投資回收期法

投資回收期是指某技術(shù)改造方案的投資額用該方案實(shí)施后的凈收益額來補(bǔ)償?shù)臅r(shí)間，通常以年為單位。其計(jì)算公式如下：

式中：T為投資回收期；K為投資額；P為年平均凈收益額。

投資回收期越短越好，它表明用于技術(shù)改造的投資得到補(bǔ)償?shù)臅r(shí)間短，投資發(fā)揮的效用快。

技術(shù)改造項(xiàng)目的投資回收期如小于標(biāo)準(zhǔn)投資回收期，則認(rèn)為該方案是可行的；否則，就是不可行的。

當(dāng)某一技術(shù)改造項(xiàng)目有多個(gè)實(shí)施方案時(shí)，要首先計(jì)算出每個(gè)方案的投資回收期，與標(biāo)準(zhǔn)投資回收期進(jìn)行比較，淘汰超過標(biāo)準(zhǔn)投資回收期的方案。然后，再比較其余的方案，選擇投資回收期最短的方案作為優(yōu)選方案，它適用于對(duì)資金時(shí)間價(jià)值忽略的靜態(tài)分析。而且各方案是互斥方案，即只能從中選擇一個(gè)最優(yōu)方案。

常用的兩種方法：低劣化數(shù)值法和面值法。

1.低劣化數(shù)值法

設(shè)K0代表設(shè)備的原始價(jià)值，O代表設(shè)備更新時(shí)的殘值，T代表設(shè)備已使用的年限，則每年平均分?jǐn)偟脑O(shè)備費(fèi)用為

隨著T的增長，年平均分?jǐn)偟脑O(shè)備費(fèi)用不斷減少，但設(shè)備的維護(hù)修理費(fèi)用及燃料、動(dòng)力消耗增加，這就叫“設(shè)備的低劣化”。若這種低劣化每年以?的數(shù)值增加，則第T年的低劣化數(shù)值為入T，第T年中平均低劣化數(shù)值為會(huì)T。由此可得平均每年的設(shè)備費(fèi)用總和為:

若使設(shè)備費(fèi)用最小，則?。?/p>

如果不考慮殘值，則可簡(jiǎn)化為：

2.面值法

面值法是以同類型設(shè)備的統(tǒng)計(jì)資料為依據(jù)，分析計(jì)算其年度使用費(fèi)用，以確定設(shè)備最佳更新期的一種方法。它適用于精密儀器等高、精、尖的設(shè)備。計(jì)算公式如下：

式中：Pn為第n年的年度使用費(fèi)；M為設(shè)備原值；Ln為第n年的實(shí)際殘值；Yt為第t年的維持費(fèi)（t=1，2，3，…，n）；n為設(shè)備使用年限。

（1）全局性。

（2）未來性。

（3）系統(tǒng)性。

（4）競(jìng)爭(zhēng)性。

（5）相對(duì)穩(wěn)定性。

（一）進(jìn)取戰(zhàn)略

基本特征：

? 新產(chǎn)品開發(fā)的競(jìng)爭(zhēng)域確定在產(chǎn)品的最終用途和技術(shù)方面；

? 新產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)確定為迅速擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模和提高市場(chǎng)占有率；

? 新產(chǎn)品創(chuàng)意構(gòu)思多來源于市場(chǎng)營銷或研究與開發(fā)的成果，或二者的結(jié)合；

? 新產(chǎn)品創(chuàng)新的程度能達(dá)到首創(chuàng)水平，至少部分首創(chuàng)；

? 在新產(chǎn)品投放市場(chǎng)時(shí)機(jī)的選擇上，多數(shù)確定為率先投入；

? 新產(chǎn)品開發(fā)的方式一般為自行研制開發(fā)或合作開發(fā)。

適用性：

采取這種戰(zhàn)略，必須以雄厚的財(cái)力和強(qiáng)大的科研力量為支撐，不僅要不斷地在研究與開發(fā)方面有巨大的投人，而且還要承擔(dān)一定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。但是，采取這種戰(zhàn)略一旦成功，便會(huì)產(chǎn)生巨大的收益，所以，實(shí)力雄厚的大企業(yè)可選擇這種戰(zhàn)略。

（二）緊隨戰(zhàn)略

基本特征：

? 新產(chǎn)品開發(fā)的競(jìng)爭(zhēng)域僅確定在產(chǎn)品的最終用途一個(gè)方面；

? 新產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)確定為企業(yè)規(guī)模有所擴(kuò)大；

? 新產(chǎn)品創(chuàng)意構(gòu)思來源于市場(chǎng)營銷和生產(chǎn)過程；

? 開發(fā)岀的新產(chǎn)品一般為仿制的改進(jìn)品；

? 新產(chǎn)品投放市場(chǎng)的時(shí)機(jī)多為擇機(jī)投人；

? 新產(chǎn)品開發(fā)方式一般為自行研制或委托開發(fā)。

適用性：

必須擁有信息嗅覺靈敏的技術(shù)情報(bào)專家，能夠及時(shí)掌握其他企業(yè)的研究動(dòng)向與研究成果，同時(shí)還要具有很強(qiáng)的新產(chǎn)品研究與仿制能力。

可以使企業(yè)減少研究開發(fā)費(fèi)用，對(duì)別的企業(yè)處于萌芽狀態(tài)的新產(chǎn)品可以迅速拿來加以改進(jìn)，以迎頭趕上。

對(duì)企業(yè)市場(chǎng)營銷的水平要求較高，企業(yè)提高市場(chǎng)占有率困難較大。緊隨戰(zhàn)略一般適用于規(guī)模較小、開發(fā)能力不強(qiáng)的中小企業(yè)。

（三）保持地位戰(zhàn)略

基本特征：

? 新產(chǎn)品開發(fā)的競(jìng)爭(zhēng)域多是在市場(chǎng)上推廣新產(chǎn)品，以彌補(bǔ)由于現(xiàn)有產(chǎn)品的衰退而給企業(yè)帶來的不利影響；

? 新產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)是維持或適當(dāng)擴(kuò)大市場(chǎng)占有率和利潤額；

? 新產(chǎn)品創(chuàng)意構(gòu)思的來源一般是市場(chǎng)營銷，即借助對(duì)市場(chǎng)需求的分析來開發(fā)新產(chǎn)品或改進(jìn)產(chǎn)品；

? 開發(fā)出的新產(chǎn)品多為模仿品；新產(chǎn)品開發(fā)的方式多采用自行研制或引進(jìn)開發(fā)方式。

適用性：

保持地位戰(zhàn)略是企業(yè)在新產(chǎn)品開發(fā)中最常采用的一種戰(zhàn)略，適用于實(shí)力一般、資源較少且處于成熟產(chǎn)業(yè)或夕陽產(chǎn)業(yè)中的中小企業(yè)。

（四）冒險(xiǎn)戰(zhàn)略

定義：　

冒險(xiǎn)戰(zhàn)略是企業(yè)傾注全力將大量資源投人新產(chǎn)品的開發(fā)，甚至不惜影響現(xiàn)有的生產(chǎn)經(jīng)營秩序，以期徹底擺脫眼前困境或獲取超常利益的戰(zhàn)略。

當(dāng)企業(yè)現(xiàn)有的市場(chǎng)日益縮小或受到替代產(chǎn)品的嚴(yán)重威脅，從而影響企業(yè)的生存，或企業(yè)斷定經(jīng)過自身努力會(huì)獲得新產(chǎn)品開發(fā)的成功時(shí)，就可能選擇這種具有髙度風(fēng)險(xiǎn)性的戰(zhàn)略。

基本特征：

? 新產(chǎn)品開發(fā)的競(jìng)爭(zhēng)域確定為產(chǎn)品的最終用途和技術(shù)的結(jié)合方面，企業(yè)將力求在技術(shù)上有較大的改進(jìn)，甚至出現(xiàn)技術(shù)革命；

? 新產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)是企業(yè)快速發(fā)展和大幅度提高市場(chǎng)占有率；

? 新產(chǎn)品創(chuàng)意構(gòu)思的來源一般是企業(yè)研究與開發(fā)的成果或許可證貿(mào)易；

? 新產(chǎn)品的創(chuàng)新度期望是首創(chuàng)，甚至是首創(chuàng)中的工藝性突破；

? 所選擇的新產(chǎn)品投放市場(chǎng)的時(shí)機(jī)多為率先投入；

? 新產(chǎn)品開發(fā)的方式一般是自行研制開發(fā)、引進(jìn)開發(fā)或合作開發(fā)。

適用性：

由于這種戰(zhàn)略要求企業(yè)在技術(shù)、資金、營銷等方面擁有較強(qiáng)的實(shí)力，并且所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)巨大，所以適用于實(shí)力雄厚的企業(yè)集團(tuán)。

（1）觀察法

優(yōu)點(diǎn)：有關(guān)人員可以較全面、較深人地了解工作內(nèi)容、工作條件、工作環(huán)境、不同工作間的關(guān)系等信息，取得的信息較為客觀和準(zhǔn)確。

缺點(diǎn)：不適用于工作循環(huán)周期長和以腦力勞動(dòng)為主的工作，也不能得到有關(guān)任職資格要求的信息，對(duì)緊急而又偶然的工作行為也不適用。

應(yīng)用：觀察法往往作為一種輔助方法，與其他方法聯(lián)合使用。

（2）訪談法

優(yōu)點(diǎn)：可以簡(jiǎn)單而又迅速地收集到工作分析的信息，可控性強(qiáng)，適用面廣。

缺點(diǎn)：被訪談?wù)呷菀装压ぷ鞣治稣`認(rèn)為是績(jī)效考核，從而夸大所在職位的責(zé)任和難度，導(dǎo)致信息失真和扭曲。

（3）問卷法

優(yōu)點(diǎn)：能夠迅速得到有關(guān)資料，節(jié)省時(shí)間和人力，實(shí)施費(fèi)用較低，調(diào)查的資料可以由計(jì)算機(jī)進(jìn)行數(shù)據(jù)處理。

缺點(diǎn)：對(duì)有些問題調(diào)查不夠深人，不利于掌握某些專門信息

（4）工作日志法

優(yōu)點(diǎn)：逐日或在完成任務(wù)后即時(shí)記錄，可以避免遺漏，所獲取的信息非常詳盡，可靠性也很高。

缺點(diǎn)：主觀色彩較濃，由于是員工自行記錄，記錄的客觀性和準(zhǔn)確性受到一定程度的影響。

（5）工作實(shí)踐法

定義：由工作分析人員親自從事所需要分析的工作，以收集相關(guān)信息的一種工作分析方法。

優(yōu)點(diǎn)：能獲得有關(guān)工作的第一手資料，準(zhǔn)確了解工作的實(shí)際過程以及在體力、知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)等方面對(duì)任職者的要求。

缺點(diǎn)：適用范圍較窄，對(duì)工作分析人員實(shí)際操作能力要求較高等。

適用：該方法適用于短期內(nèi)可以掌握的工作或者工作內(nèi)容比較簡(jiǎn)單的工作，不適用于需要進(jìn)行大量訓(xùn)練和危險(xiǎn)的工作。

（1）邏輯性原則（2）準(zhǔn)確性原則（3）實(shí)用性原則（4）完整性原則

（1）信息公開原則。（2）公正平等原則。（3）效率優(yōu)先原則。（4）雙向選擇原則。（五）發(fā)布招聘信息

（一）內(nèi)部招聘

1.內(nèi)部招聘的優(yōu)勢(shì)和不足

（1）內(nèi)部招聘的優(yōu)勢(shì)：

1）給員工提供了晉升的機(jī)會(huì)和空間，不僅有助于調(diào)動(dòng)員工的工作積極性和進(jìn)取精神，而且有助于員工安心工作，防止和減少企業(yè)人才的流失。

2）由于被聘任員工在企業(yè)中有著較長時(shí)間的工作經(jīng)歷，企業(yè)對(duì)其才能和品質(zhì)有較準(zhǔn)確和深入的了解，能降低誤用或錯(cuò)用率。

3）不僅能減少招聘工作的宣傳費(fèi)用和差旅費(fèi)用，而且內(nèi)部員工對(duì)企業(yè)文化和企業(yè)相關(guān)制度有著深刻的理解，能更好地理解職位的要求，減少企業(yè)的培訓(xùn)費(fèi)用。

4）可以提高員工對(duì)企業(yè)的忠誠度，減少因人才流失導(dǎo)致的各種風(fēng)險(xiǎn)，有助于企業(yè)更好地開展研發(fā)、營銷等各項(xiàng)工作。

5）有助于企業(yè)挑選和培養(yǎng)各層次的管理人員和未來的接班人。

（2）內(nèi)部招聘的不足:

1）容易使企業(yè)選人、用人的視野逐漸狹窄。

2）不利于工作創(chuàng)新。

3）晉升或職位轉(zhuǎn)換的必然結(jié)果是產(chǎn)生另一職位的空缺，這個(gè)空缺也需要彌補(bǔ)。晉升和職位轉(zhuǎn)換的一個(gè)重要前提是員工在原崗位上表現(xiàn)優(yōu)秀，對(duì)空缺出來的職位再次補(bǔ)缺時(shí)容易導(dǎo)致用人標(biāo)準(zhǔn)的降低或人才匱乏。

4）容易導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部部門之間或員工之間產(chǎn)生矛盾。

5）若協(xié)調(diào)不好，還會(huì)造成員工的不滿和效率的降低。

6）使企業(yè)失去了選擇外部?jī)?yōu)秀人才的機(jī)會(huì)。

（二）外部招聘

（1）外部招聘的優(yōu)勢(shì)：

1）能夠?yàn)槠髽I(yè)注人“新鮮血液”，有利于企業(yè)拓寬視野。2）可以拓展企業(yè)的招聘范圍。

3）能夠使企業(yè)快速招聘到所需要的員工。

（2）外部招聘的不足：

1）外部招聘具有一定的風(fēng)險(xiǎn)性。

2）打擊內(nèi)部應(yīng)聘員工的積極性。

3）新員工需要較長的調(diào)整期，以熟悉工作、人員和企業(yè)，進(jìn)入工作角色。

4）招聘成本高。

（1）按照勞動(dòng)合同的期限，可劃分為固定期限勞動(dòng)合同、無固定期限勞動(dòng)合同和以完成一定工作任務(wù)為期限的勞動(dòng)合同。

1）固定期限勞動(dòng)合同。指用人單位與勞動(dòng)者約定合同終止時(shí)間的勞動(dòng)合同。勞動(dòng)合同期限可以是長期的，也可以是短期的。

2）無固定期限勞動(dòng)合同，指用人單位與勞動(dòng)者約定無確定終止時(shí)間的勞動(dòng)合同。

有下列情形之一，應(yīng)當(dāng)訂立無固定期限勞動(dòng)合同：

①勞動(dòng)者在該用人單位連續(xù)工作滿十年的。

②用人單位初次實(shí)行勞動(dòng)合同制度或者國有企業(yè)改制重新訂立勞動(dòng)合同時(shí)，勞動(dòng)者在該用人單位連續(xù)工作滿十年且距法定退休年齡不足十年的。

③連續(xù)訂立二次固定期限勞動(dòng)合同，續(xù)訂勞動(dòng)合同的。

④用人單位自用工之日起滿一年不與勞動(dòng)者訂立書面勞動(dòng)合同的，視為用人單位與勞動(dòng)者已訂立無固定期限勞動(dòng)合同。

（2）按照工作時(shí)間劃分，可分為全日制勞動(dòng)合同和非全日制勞動(dòng)合同。

（1）合法原則。

（2）公平原則。

（3）平等自愿。

（4）協(xié)商一致。

（5）誠實(shí)信用。

企業(yè)勞動(dòng)合同解除是企業(yè)勞動(dòng)合同在期限屆滿之前，企業(yè)和勞動(dòng)者雙方或單方提前終止勞動(dòng)合同效力的法律行為。其分為法定解除和協(xié)商解除。

法定解除是指法律法規(guī)或勞動(dòng)合同規(guī)定可以提前終止勞動(dòng)合同的情況律效力。

協(xié)商解除是指雙方經(jīng)協(xié)商一致而提前終止勞動(dòng)合同的法

（1）雙方協(xié)商解除合同。用人單位與勞動(dòng)者協(xié)商一致，可以解除勞動(dòng)合同。

（2）勞動(dòng)者單方解除合同。為了保障勞動(dòng)者擇業(yè)自主權(quán)，促進(jìn)人才合理流動(dòng)，《勞動(dòng)合同法》明確規(guī)定了勞動(dòng)者享有解除勞動(dòng)合同的權(quán)利。

1）一般情形下提前三十日通知解除合同。

2）試用期內(nèi)提前三日通知解除合同。

3）企業(yè)違法，勞動(dòng)者可以解除合同。

①未按照勞動(dòng)合同約定提供勞動(dòng)保護(hù)或者勞動(dòng)條件的；

②未及時(shí)足額支付勞動(dòng)報(bào)酬的；

③未依法為勞動(dòng)者繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的；

④用人單位的規(guī)章制度違反法律法規(guī)的規(guī)定，損害勞動(dòng)者權(quán)益的；

⑤用人單位采用欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使勞動(dòng)者在違背真實(shí)意思的情況下訂立或者變更勞動(dòng)合同，致使勞動(dòng)合同無效的；

⑥法律、行政法規(guī)規(guī)定勞動(dòng)者可以解除勞動(dòng)合同的其他情形。

4）非常情況下，勞動(dòng)者解除合同無須提前通知。《勞動(dòng)合同法》第三十八條第二款規(guī)定，用人單位以暴力、威脅或者非法限制人身自由的手段強(qiáng)迫勞動(dòng)者勞動(dòng)的，或者用人單位違章指揮、強(qiáng)令冒險(xiǎn)作業(yè)危及勞動(dòng)者人身安全的，勞動(dòng)者可以立即解除勞動(dòng)合同，不需事先告知用人單位。即在出現(xiàn)強(qiáng)迫勞動(dòng)、冒險(xiǎn)作業(yè)這些非常情況時(shí)，勞動(dòng)者的合法權(quán)益受到了嚴(yán)重侵害，直接危及其身體健康和生命安全，因而法律規(guī)定可以立即解除勞動(dòng)合同，沒有時(shí)間上的限制。

（3）企業(yè)單方解除合同

1）勞動(dòng)者有過失，企業(yè)可以解除合同的情形：

①在試用期間被證明不符合錄用條件的；

②嚴(yán)重違反用人單位的規(guī)章制度的；

③嚴(yán)重失職，營私舞弊，給用人單位造成重大損害的；

④勞動(dòng)者同時(shí)與其他用人單位建立勞動(dòng)關(guān)系，對(duì)完成本單位的工作任務(wù)造成嚴(yán)重影響，或者經(jīng)用人單位提出，拒不改正的；

⑤采用欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使用人單位在違背真實(shí)意思的情況下訂立或者變更勞動(dòng)合同，致使勞動(dòng)合同無效的；

⑥被依法追究刑事責(zé)任的。

2）勞動(dòng)者無過失，企業(yè)提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，企業(yè)可以解除合同的情形：

①勞動(dòng)者患病或者非因工負(fù)傷，在規(guī)定的醫(yī)療期滿后不能從事原工作，也不能從事由用人單位另行安排的工作的；

②勞動(dòng)者不能勝任工作，經(jīng)過培訓(xùn)或者調(diào)整工作崗位，仍不能勝任工作的；

③勞動(dòng)合同訂立時(shí)所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化，致使勞動(dòng)合同無法履行，經(jīng)用人單位與勞動(dòng)者協(xié)商，未能就變更勞動(dòng)合同內(nèi)容達(dá)成協(xié)議的。

（4）企業(yè)不得解除合同的情形：

1）從事接觸職業(yè)病危害作業(yè)的勞動(dòng)者未進(jìn)行離崗前職業(yè)健康檢查，或者疑似職業(yè)病病人在診斷或者醫(yī)學(xué)觀察期間的；

2）在本單位患職業(yè)病或者因工負(fù)傷并被確認(rèn)喪失或者部分喪失勞動(dòng)能力的；

3）患病或者非因工負(fù)傷，在規(guī)定的醫(yī)療期內(nèi)的；

4）女職工在孕期、產(chǎn)期、哺乳期的；

5）在本單位連續(xù)工作滿十五年，且距法定退休年齡不足五年的；

6）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。

企業(yè)勞動(dòng)爭(zhēng)議當(dāng)事人對(duì)仲裁裁決不服的，自收到裁決書之日起十五日內(nèi)，可以向人民法院起訴；一方當(dāng)事人逾期不履行的，另一方當(dāng)事人可以申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。

仲裁庭處理企業(yè)勞動(dòng)爭(zhēng)議，應(yīng)當(dāng)自組成仲裁庭之日起四十五日內(nèi)結(jié)束。案情復(fù)雜需要延期的，延長的期限不超過十五日。

1.財(cái)務(wù)預(yù)算

1）定義：財(cái)務(wù)預(yù)算是根據(jù)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)計(jì)劃和各種預(yù)測(cè)信息，確定預(yù)算期內(nèi)各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)的過程。它是財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的具體化，是財(cái)務(wù)計(jì)劃的分解和落實(shí)。

2）編制財(cái)務(wù)預(yù)算的方法：

增量預(yù)算法與零基預(yù)算法

固定預(yù)算法與彈性預(yù)算法

定期預(yù)算法與滾動(dòng)預(yù)算法

（1）增量預(yù)算法與零基預(yù)算法

1）增量預(yù)算法

定義：增量預(yù)算法又稱調(diào)整預(yù)算法，是以基期水平為基礎(chǔ)，分析預(yù)算期業(yè)務(wù)量水平及有關(guān)影響因素的變動(dòng)情況，通過調(diào)整基期項(xiàng)目及數(shù)額，編制相關(guān)預(yù)算的方法。

優(yōu)點(diǎn)：操作相對(duì)容易，協(xié)調(diào)預(yù)算容易實(shí)現(xiàn)

缺點(diǎn)：當(dāng)預(yù)算期的情況發(fā)生變化時(shí)，預(yù)算數(shù)額會(huì)受到基期不合理因素的干擾，可能導(dǎo)致預(yù)算不準(zhǔn)確，不利于調(diào)動(dòng)各部門實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)的積極性。

2）零基預(yù)算法

優(yōu)點(diǎn)：不受前期費(fèi)用項(xiàng)目和費(fèi)用水平的制約，能夠調(diào)動(dòng)各部門降低費(fèi)用的積極性

缺點(diǎn)：編制工作量大

（2）固定預(yù)算法與彈性預(yù)算法

（一）償債能力比率

1. 短期償債能力比率：

（1）流動(dòng)比率＝流動(dòng)資產(chǎn) ÷ 流動(dòng)負(fù)債

（2）速動(dòng)比率＝速動(dòng)資產(chǎn) ÷ 流動(dòng)負(fù)債

（3）現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率＝經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ ÷ 流動(dòng)負(fù)債

2. 長期償債能力比率

（1）資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債合計(jì) ÷ 資產(chǎn)總計(jì) ×100%

這一比率越小，表明企業(yè)的長期償債能力越強(qiáng)。

（2）產(chǎn)權(quán)比率＝負(fù)債合計(jì) ÷ 股東權(quán)益合計(jì)

（3）已獲利息倍數(shù)＝息稅前利潤 ÷ 利息費(fèi)用

息稅前利潤也稱息稅前盈余，是凈利潤、所得稅、利息費(fèi)用三項(xiàng)之和。

（二）營運(yùn)能力比率

1. 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）

＝營業(yè)（銷售）收入÷ 平均應(yīng)收賬款余額

平均應(yīng)收賬款余額

＝（應(yīng)收賬款年初數(shù)＋應(yīng)收賬款年末數(shù)）÷ 2

2. 存貨周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）

存貨周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）＝營業(yè)（銷售）成本÷ 平均存貨

平均存貨＝（存貨年初數(shù)＋存貨年末數(shù)）÷ 2

存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)＝365 ÷ 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)

3.流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）

流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）

＝營業(yè)（銷售）收人 ÷ 平均流動(dòng)資產(chǎn)

平均流動(dòng)資產(chǎn)＝（流動(dòng)資產(chǎn)年初數(shù) + 流動(dòng)資產(chǎn)年末數(shù)） ÷ 2

流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)＝365 ÷ 流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)

4.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）

=營業(yè)（銷售）收入 ÷ 平均資產(chǎn)總額

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)＝365 ÷ 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)

（三）盈利能力比率

1. 營業(yè)（銷售）凈利率

營業(yè)（銷售）凈利率＝[凈利潤 ÷ 營業(yè)（銷售）收入]×100%

2. 營業(yè)（銷售）毛利率

營業(yè)（銷售）毛利率

＝[（營業(yè)（銷售）收人-營業(yè)（銷售）成本）÷營業(yè)（銷售）收入]×100%

3. 資產(chǎn)凈利率

資產(chǎn)凈利率＝（凈利潤÷平均資產(chǎn)總額）×100%

4. 凈資產(chǎn)收益率

凈資產(chǎn)收益率＝（凈利潤÷平均凈資產(chǎn)額）×100%

（四）發(fā)展能力比率

1. 營業(yè)（銷售）增長率

營業(yè)（銷售）增長率

＝本年?duì)I業(yè)（銷售）收入增長額÷上年?duì)I業(yè)（銷售）收入總額×100%

＝[本年?duì)I業(yè)（銷售）收入額-上年?duì)I業(yè)（銷售）收人額]÷上年?duì)I業(yè)（銷售）收入總額 ×100%

2. 資本積累率

資本積累率

=本年所有者權(quán)益增加額÷上年所有者權(quán)益合計(jì)×100%

=（本年所有者權(quán)益合計(jì)-上年所有者權(quán)益合計(jì)）÷上年所有者權(quán)益合計(jì)×100%

（四）發(fā)展能力比率

3. 總資產(chǎn)增長率

總資產(chǎn)增長率＝本年總資產(chǎn)增加額 ÷ 上年資產(chǎn)總計(jì) ×100%

＝（本年資產(chǎn)總計(jì)-上年資產(chǎn)總計(jì)）÷上年資產(chǎn)總計(jì) × 100%

（一）來源不同的企業(yè)信息

按來源不同，企業(yè)信息可分為外部信息和內(nèi)部信息。

1.外部信息

外部信息包括政策、法律法規(guī)、外部環(huán)境、科技發(fā)展、金融市場(chǎng)、證券市場(chǎng)以及市場(chǎng)調(diào)查等方面的信息。

2.內(nèi)部信息

內(nèi)部信息包括顧客需求、進(jìn)銷存、財(cái)務(wù)、員工管理、合作伙伴以及經(jīng)營決策等方面的信息。

（二）管理層次不同的企業(yè)信息

1.操作層信息

2.管理層信息

3.決策層信息

（三）業(yè)務(wù)功能不同的企業(yè)信息

1.顧客需求信息

2.銷售信息

3.儲(chǔ)運(yùn)信息

4.采購信息

5.財(cái)務(wù)稅務(wù)信息

6.合同信息

7.結(jié)算信息

1.企業(yè)管理信息系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)

? 主體：企業(yè)的員工

? 物質(zhì)基礎(chǔ)：計(jì)算機(jī)等硬件設(shè)備

? 應(yīng)用程序：企業(yè)管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用軟件系統(tǒng)

? 操作系統(tǒng)：硬件和應(yīng)用軟件系統(tǒng)之間的接口

2. 企業(yè)管理信息系統(tǒng)的基本組成

（1）人（2）硬件系統(tǒng)（3）軟件系統(tǒng)

（1）非接觸閱讀（2）數(shù)據(jù)存儲(chǔ)容量大（3）體積小，易封裝。（4）使用壽命長，安全性高。（5）動(dòng)態(tài)追蹤和監(jiān)控。

1.數(shù)據(jù)倉庫

（1）面向主題。（2）數(shù)據(jù)集成。（3）數(shù)據(jù)相對(duì)穩(wěn)定。（4）數(shù)據(jù)隨時(shí)間變化

2.數(shù)據(jù)挖掘

（1）分類和預(yù)測(cè)。（2）聚類分析。（3）關(guān)聯(lián)分析。（4）離群點(diǎn)分析。

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