答案與解析

一、單項(xiàng)選擇題

1．【答案與解析】D

商業(yè)銀行監(jiān)管的理念是“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”，管存款不屬于商業(yè)銀行的監(jiān)管理念。

2．【答案與解析】A

資本充足率=(資本-扣除項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12．5 ×市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求)=(30+20)/(500+12．5 × 4)≈9％。

3．【答案與解析】D

在市場準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，中資商業(yè)銀行行政許可的范圍為：機(jī)構(gòu)設(shè)立、機(jī)構(gòu)變更、機(jī)構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種、董事和高級(jí)管理人員任職資格。

4．【答案與解析】C

2004年6月，巴塞爾委員會(huì)頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》中明確提出，資本要求、監(jiān)督檢查、市場紀(jì)律形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共同為促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)健發(fā)揮作用。

5．【答案與解析】A

銀行監(jiān)管的基本目標(biāo)可以概括為保護(hù)存款人利益，維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定。

二、多項(xiàng)選擇題。

1．【答案與解析】CDE

銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)，而外部審計(jì)側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，AB項(xiàng)錯(cuò)誤；外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的實(shí)施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場檢查，C項(xiàng)正確；外部審計(jì)意見和監(jiān)管意見同樣作為信息披露的內(nèi)容，因此具有相對(duì)獨(dú)立、客觀、公正的立場，成為市場主體關(guān)注的重要依據(jù)，D項(xiàng)正確；外部審計(jì)的權(quán)限包括有權(quán)要求被審計(jì)單位按照規(guī)定提供預(yù)算或財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，所以E項(xiàng)正確。

2．【答案與解析】ACD

3．【答案與解析】ACDE

中國銀監(jiān)會(huì)提出的銀行監(jiān)管理念包括管法人、管內(nèi)控、管風(fēng)險(xiǎn)、提高透明度。

4．【答案與解析】ABC 

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正和效率四項(xiàng)基本原則。

三、判斷題

1．【答案與解析】√

2．【答案與解析】×

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10．【答案與解析】√