答案與解析 

一、單項(xiàng)選擇題

1．【答案與解析】C

A項(xiàng)的計(jì)算公式應(yīng)為：流動性比例=流動性資產(chǎn)余額÷流動性負(fù)債余額×100％。B項(xiàng)的計(jì)算公式應(yīng)為：人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)÷人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％。D項(xiàng)的計(jì)算公式應(yīng)為：流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)÷到期流動性資產(chǎn)×100％。

2．【答案與解析】A

任何風(fēng)險(xiǎn)的形成原因都是很復(fù)雜的，流動性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。故A項(xiàng)錯誤。

3．【答案與解析】C

對于主動負(fù)債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度通常為負(fù)值，而不是50％，因此選C項(xiàng)錯誤。

4．【答案與解析】C

考生只需記住，計(jì)算差額，是缺口分析法的一大特征。這個定義與缺口分析在市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量中不完全一樣，所以要記住分析法的特點(diǎn)，才能防止混淆。

5．【答案與解析】C

從字面上分析選項(xiàng)就可以得出答案，ABD項(xiàng)顯然是指標(biāo)越高，對銀行越有利，風(fēng)險(xiǎn)越小，只有C項(xiàng)是負(fù)債與總資產(chǎn)的比率，而且是易變負(fù)債，易變負(fù)債越高，負(fù)債無法全部還上的風(fēng)險(xiǎn)就越大，流動性風(fēng)險(xiǎn)也就越大。

6．【答案與解析】C

不論是什么規(guī)模的銀行，不論管理水平高低，只采取一種或者某幾種方法是不能全面評估風(fēng)險(xiǎn)的，因?yàn)槊糠N方法都有它的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)，如果想要全面綜合地評價(jià)銀行的流動性狀況，最好同時(shí)采用多種評估方法。

7．【答案與解析】C

對企業(yè)的短期貸款首先應(yīng)考慮的是企業(yè)的正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款。其他正確選項(xiàng)提到的知識點(diǎn)，也要留意。從開發(fā)期到成長期到成熟期，現(xiàn)金流量是從負(fù)值到正值穩(wěn)定增長的過程。

8．【答案與解析】B

對比各選項(xiàng)，無法出售肯定比可出售流動性差，債券本身也是有流動性的，尤其是政府債券，相比之下，B項(xiàng)是流動性最差的資產(chǎn)。

9．【答案與解析】D

超額準(zhǔn)備金率是央行用來調(diào)控的工具，不在流動性監(jiān)管核心指標(biāo)之列。

10．【答案與解析】B

現(xiàn)金流分析是對商業(yè)銀行短期內(nèi)的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的預(yù)測和分析，可以評估商業(yè)銀行短期內(nèi)的利動性狀況。分析過程比較簡單，因?yàn)槭嵌唐诘念A(yù)測分析，不存在滯后性，這是一種典型的定量分析方法。該方法的不足之處就是B項(xiàng)所述。

二、多項(xiàng)選擇題

1．【答案與解析】ABC

減少資金的流動性風(fēng)險(xiǎn)，就是要降低資金的集中度，ABC項(xiàng)都是在對資金的集中進(jìn)行分散或控制。房地產(chǎn)屬于中長期投資，而且集中于單一行業(yè)，勢必會加大流動性風(fēng)險(xiǎn)。批發(fā)性質(zhì)的資金如果被提取，將會是很大的數(shù)額，會加大流動性風(fēng)險(xiǎn)。

2．【答案與解析】DE

流動性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號包括內(nèi)部信號、外部信號、融資信號。A項(xiàng)屬于內(nèi)部信號，BC項(xiàng)屬于外部信號。

3．【答案與解析】AC

銀行對流動性進(jìn)行管理，一定是有著自身的利益驅(qū)動，不會單單因?yàn)橥獠?國家政策、社會公眾)原因而被迫做出什么決策。所以在考慮本題時(shí)，還是要從銀行自身出發(fā)，另外既然是一對矛盾，那么兩個選項(xiàng)就要相互呼應(yīng)。AC項(xiàng)是最合適選項(xiàng)，說明了銀行既想擁有期限長的資產(chǎn)，又迫于要求高流動性的壓力，因此，選擇恰當(dāng)?shù)牧鲃有燥L(fēng)險(xiǎn)評估方法，有助于把握控制商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險(xiǎn)。

4．【答案與解析】ABDE

銀行股價(jià)下跌，說明銀行資產(chǎn)狀況出現(xiàn)了問題；銀行的債務(wù)增加，對流動性造成威脅；外部評級上升，是有利的；D項(xiàng)資產(chǎn)來源過于集中；E項(xiàng)發(fā)生了擠兌情形。

5．【答案與解析】ABCD

本題綜合考查了考生對流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的知識貫通。ABCD項(xiàng)都能使銀行形成合理的資金來源和使用分布結(jié)構(gòu)。E項(xiàng)以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)作為資金的主要來源，在不利情況下是會喪失流動性的。

6．【答案與解析】DE

本題考查銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的概念，要求考生理解記憶。商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時(shí)段內(nèi)，到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)與到期負(fù)債(現(xiàn)金流出)的構(gòu)成狀況。

7．【答案與解析】ABCDE

這段文字中，有一些關(guān)鍵字值得注意：違規(guī)是操作風(fēng)險(xiǎn)；信用分?jǐn)?shù)是信用風(fēng)險(xiǎn)；房地產(chǎn)市場是市場風(fēng)險(xiǎn)；資金吃緊是流動性風(fēng)險(xiǎn)；形象是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

8．【答案與解析】ABCDE

選項(xiàng)都是保持良好的流動性將會對商業(yè)銀行運(yùn)營產(chǎn)生的積極作用，本題總結(jié)了流動性對銀行的重要作用。

9．【答案與解析】AC

除了采用流動性比率／指標(biāo)法和現(xiàn)金流分析法以外，國際商業(yè)銀行還廣泛利用缺口分析法和久期分析法來深入分析和評估商業(yè)銀行的流動狀況。

三、判斷題

1．【答案與解析】√

2．【答案與解析】×