答案與解析

一、單項(xiàng)選擇題

1．【答案與解析】B

內(nèi)部欺詐是指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，此類(lèi)事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。欺詐即有欺騙、詐取的意思，四個(gè)選項(xiàng)都是造成操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素，只有B項(xiàng)有欺詐的行為。

2．【答案與解析】C

3．【答案與解析】C

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。故選C項(xiàng)。

4．【答案與解析】D

操作風(fēng)險(xiǎn)是在人員、流程、系統(tǒng)等操作風(fēng)險(xiǎn)方面出現(xiàn)問(wèn)題而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)因素普遍存在于銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)角落。操作風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生了就會(huì)給銀行帶來(lái)?yè)p失，如果沒(méi)有發(fā)生，那么銀行就只是在正常的運(yùn)轉(zhuǎn)，不能像市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一樣可能會(huì)給銀行帶來(lái)收益，操作風(fēng)險(xiǎn)不能為銀行帶來(lái)盈利。風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有獨(dú)立性，操作風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)引發(fā)諸如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。故D項(xiàng)錯(cuò)誤。

5．【答案與解析】A

題干中已經(jīng)指出信息基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損，為了不影響正常業(yè)務(wù)運(yùn)行，應(yīng)該輔助以手工操作，而A項(xiàng)的方案恰恰相反。另外，換個(gè)角度解答此題，題目中已說(shuō)明是操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋?zhuān)敲慈N緩釋手段分別在BCD項(xiàng)中有所體現(xiàn)了，只有A項(xiàng)例外。

6．【答案與解析】D

本題所列舉的各種因素還是比較容易分類(lèi)的。缺乏后援人員，顯然不是員工知識(shí)技能匱乏的體現(xiàn)，而是核心雇員流失造成風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)。

7．【答案與解析】C

C選項(xiàng)表述中出現(xiàn)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理很消極的態(tài)度，而且在表達(dá)上沒(méi)有教材中的嚴(yán)密和書(shū)面，很容易就判斷出該選項(xiàng)是有問(wèn)題的。對(duì)于無(wú)法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)可以計(jì)提損失準(zhǔn)備或者分配資本金。

8．【答案與解析】B

A選項(xiàng)中商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包最終責(zé)任在業(yè)務(wù)外包的情況下并沒(méi)有轉(zhuǎn)移出去。

9．【答案與解析】D

D項(xiàng)屬于員工行為事件。本題從選項(xiàng)上分析即可選出答案，ABC項(xiàng)都與產(chǎn)品、業(yè)務(wù)相關(guān)。

10．【答案與解析】C

C選項(xiàng)是董事會(huì)的工作職責(zé)，同時(shí)要注意正確選項(xiàng)，歸納記憶。

二、多項(xiàng)選擇題

1．【答案與解析】ABCDE

2．【答案與解析】ABCD

系統(tǒng)缺陷引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)包括系統(tǒng)設(shè)計(jì)不完善和系統(tǒng)維護(hù)不完善所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)為數(shù)據(jù)／信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計(jì)／開(kāi)發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，以及系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性方面的問(wèn)題。E項(xiàng)是內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

3．【答案與解析】ABCDE

巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出的具體要求包括資格要求、定性標(biāo)準(zhǔn)、定量標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部數(shù)據(jù)要求、外部數(shù)據(jù)要求、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素。A項(xiàng)是定性標(biāo)準(zhǔn)，BCDE項(xiàng)都是定量標(biāo)準(zhǔn)。此類(lèi)題要求考生熟悉教材后作答。

4．【答案與解析】ABCDE

內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)包括六個(gè)方面：(1)財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤：財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)賬務(wù)處理方面存在流程錯(cuò)誤，主要是財(cái)會(huì)制度不完善。(2)文件合同缺陷：與文件、合同、檔案有關(guān)的在制訂、管理、內(nèi)容結(jié)構(gòu)、丟失等方面發(fā)生的錯(cuò)誤。(3)產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷：與所提供的產(chǎn)品有關(guān)的問(wèn)題。(4)交易／定價(jià)錯(cuò)誤：在交易過(guò)程中，未遵循操作規(guī)定、交易定價(jià)產(chǎn)生問(wèn)題。(5)錯(cuò)誤監(jiān)控肘艮告：在監(jiān)控/報(bào)告的流程中出現(xiàn)混亂，或者有關(guān)數(shù)據(jù)的問(wèn)題導(dǎo)致匯報(bào)不準(zhǔn)確發(fā)生損失等。(6)結(jié)算／支付錯(cuò)誤：銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲出現(xiàn)的問(wèn)題。

5．【答案與解析】BE

本題考查的知識(shí)點(diǎn)是操作風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)情況。操作風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)管理和控制能力分為可規(guī)避、可降低、可緩釋、應(yīng)承擔(dān)。高管欺詐與火災(zāi)、搶劫一樣屬于難以規(guī)避或降低，甚至無(wú)能為力的風(fēng)險(xiǎn)，屬于可緩釋風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)指定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案、購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包的方式轉(zhuǎn)移或緩釋?zhuān)珼項(xiàng)中的方法是用來(lái)管理可降低操作風(fēng)險(xiǎn)的。

6．【答案與解析】ABCDE

基本指標(biāo)法是最簡(jiǎn)單的計(jì)量方法，以單一指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度。標(biāo)準(zhǔn)法就有了風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)和相關(guān)系數(shù)。高級(jí)計(jì)量法是通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管成本。三者的復(fù)雜性和敏感性都是逐步增強(qiáng)的。前兩種方法針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)較低的銀行。高級(jí)計(jì)量法要求高，也更能反映操作風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)狀況。

7．【答案與解析】ABCDE

巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的可能造成實(shí)質(zhì)性損失的操作風(fēng)險(xiǎn)事件類(lèi)型有7種，除了題中所述5種之外，還有員工行為和工作場(chǎng)所問(wèn)題，執(zhí)行、交貨和流程管理。

8．【答案與解析】ABCD

操作風(fēng)險(xiǎn)的成因有四個(gè)方面，即答案選項(xiàng)。

9．【答案與解析】ACDE

操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)收集要遵循客觀(guān)性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化原則。

10．【答案與解析】ABCDE

以上均屬于商業(yè)銀行的柜臺(tái)業(yè)務(wù)。柜臺(tái)業(yè)務(wù)范圍廣泛，包括賬戶(hù)管理、存取款、現(xiàn)金庫(kù)、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會(huì)計(jì)核算、賬務(wù)處理等各項(xiàng)操作。

11．【答案與解析】ABCD

E選項(xiàng)屬于內(nèi)部流程。系統(tǒng)缺陷引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)包括系統(tǒng)設(shè)計(jì)不完善和系統(tǒng)維護(hù)不完善所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)為數(shù)據(jù)信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計(jì)／開(kāi)發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，以及系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性方面的問(wèn)題。

12．【答案與解析】ABCDE

以上均是收集的損失數(shù)據(jù)的內(nèi)容。

三、判斷題

1．【答案與解析】×

2．【答案與解析】×

3．【答案與解析】×

4．【答案與解析】×