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《初級風險管理》易錯題

第八章 銀行監(jiān)管與市場約束

單選題：

１、（　　）構成商業(yè)銀行成本核算、產(chǎn)品定價、風險管理和內(nèi)部控制的有力支撐。

A.管理信息系統(tǒng)的管理和程序

B.管理信息系統(tǒng)的模塊和質(zhì)量

C.管理信息系統(tǒng)的規(guī)劃和建設

D.管理信息系統(tǒng)的形式和內(nèi)容

參考答案：D 

試題難度：本題共被作答403次 ，正確率22% ，易錯項為A,B 。 

參考解析： 管理信息系統(tǒng)的形式和內(nèi)容應當與商業(yè)銀行營運、組織結構、業(yè)務政策、操作系統(tǒng)和管理報告制度相吻合，構成商業(yè)銀行成本核算、產(chǎn)品定價、風險管理和內(nèi)部控制的有力支撐。

2、在初次實施內(nèi)部控制評價時，需對內(nèi)部控制過程中評價的活動包括（　?。?。

A.業(yè)務活動、監(jiān)督活動、支持保障活動

B.業(yè)務活動、管理活動、支持保障活動

C.監(jiān)督活動、管理活動、支持保障活動

D.業(yè)務活動、管理活動、監(jiān)督活動

參考答案：B 

試題難度：本題共被作答943次 ，正確率43% ，易錯項為A,B 。 

參考解析： 業(yè)務活動、管理活動、支持保障活動是初次實施內(nèi)部控制評價的順序。

3、根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》的規(guī)定，其中關聯(lián)授信比例中全部關聯(lián)方授信總額是指（　?。?/p>

A.商業(yè)銀行全部關聯(lián)方的授信余額，扣除關聯(lián)方提供的保證金存款以及質(zhì)押的銀行存單和我國中央政府和地方政府債券

B.商業(yè)銀行全部關聯(lián)方的授信余額，扣除關聯(lián)方提供的保證金存款以及質(zhì)押的銀行存單

C.商業(yè)銀行全部關聯(lián)方的授信余額，扣除關聯(lián)方提供的保證金存款以及質(zhì)押的銀行存單和我國中央政府債券

D.商業(yè)銀行全部關聯(lián)方的授信余額，扣除關聯(lián)方提供的保證金存款以及我國中央政府和地方政府債券

參考答案：C 

試題難度：本題共被作答568次 ，正確率43% ，易錯項為C,A 。

參考解析： 商業(yè)銀行關聯(lián)授信比例中全部關聯(lián)方授信總額一商業(yè)銀行全部關聯(lián)方的授信余額一關聯(lián)方提供的保證金存款一質(zhì)押的銀行存單一我國中央政府債券。故正確答案為C。

4、對于我國信息披露的監(jiān)督管理，下面表述中不正確的是（　　）

A.《巴塞爾新資本協(xié)議》強調(diào)在國際范圍內(nèi)采取一致性的會計準則，從而使計算得出的資本充足率等相關數(shù)字具有可比性，而我國的會計制度與國際會計制度相去甚遠，特別是在披露風險暴露與評估方面的規(guī)定差異很大，從而使得披露出來的數(shù)據(jù)缺乏公信力，難以被國際社會所承認

B.進一步區(qū)分公開性披露和監(jiān)管性披露，并對此二者施以不同的法律規(guī)定。公開性披露的對象是普通市場參與者，因此，銀行在披露時應主要考慮將自身經(jīng)營狀況和風險管理狀況準確無誤地傳達出去；而監(jiān)管性披露的對象是人民銀行、銀監(jiān)會和證監(jiān)會

C.信息披露的過程應該是動態(tài)的，即隨著我國風險管理水平的變化而不斷變化

D.信息披露并不僅僅是外部強加而成，同時也是商業(yè)銀行傳遞自身良好商譽的信號機制。現(xiàn)在我國的商業(yè)銀行普遍進行公開披露的意愿不足，根本原因在于沒有形成良好的公司治理習慣

參考答案：A 

試題難度：本題共被作答353次 ，正確率45% 。 

多選題：

5、根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，在風險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應當具備哪些特征 ：（　　）

A.全面性

B.相關性

C.及時性

D.可靠性

E.可比性

參考答案：A,B,C,D,E 

試題難度：本題共被作答409次 ，正確率43% 。 

6、銀行風險監(jiān)管指標的監(jiān)測評價應遵循哪些原則: （　　）

A.準確性原則

B.可比性原則

C.及時性原則

D.持續(xù)性原則

E.保密性原則

參考答案：A,B,C,D,E 

試題難度：本題共被作答289次 ，正確率25% ，易錯項為A,B 。 

7、風險評級是為銀行提出統(tǒng)一的風險量度標準，提供對銀行進行綜合分析的框架，有利于監(jiān)管機構綜合掌握商業(yè)銀行經(jīng)營管理及其風險狀況。風險評級的原則是（    ）

A.全面性原則；

B.系統(tǒng)性原則；

C.持續(xù)性原則；

D.審慎性原則；

E.穩(wěn)健性原則；

參考答案：A,B,C,D 

試題難度：本題共被作答279次 ，正確率29% 。 

8、下列說法中，屬于商業(yè)銀行核心資本特征的是（　?。?。

A.能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失

B.隨地可以動用

C.隨時可以動用

D.能夠有效地抵御商業(yè)銀行經(jīng)營中產(chǎn)生的風險

E.能夠應對擠兌危機

參考答案：A,B,C 

試題難度：本題共被作答708次 ，正確率13% ，易錯項為D,C 。 

參考解析： 《巴塞爾新資本協(xié)議》對監(jiān)管資本的范圍作出了界定，監(jiān)管資本被區(qū)分為核心資本和附屬資本。核心資本又稱為一級資本，包括商業(yè)銀行的權益資本(股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤)和公開儲備，特點是永久性、免費性和止損性等，選項A、B、C所述內(nèi)容是其相應體現(xiàn)。

9、下列關于資本監(jiān)管的說法，正確的有（　?。?/p>

A.是審慎銀行監(jiān)管的核心

B.有利于銀行資產(chǎn)規(guī)模迅速擴張

C.有利于提高商業(yè)銀行的國際競爭力

D.是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段

E.是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段

參考答案：A,D,E 

試題難度：本題共被作答424次 ，正確率20% ，易錯項為A,D 。 

參考解析： 資本監(jiān)管的重要性體現(xiàn)在：資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心，是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段，是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。資本監(jiān)管有利于控制銀行體系的風險，有利于增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性，約束銀行擴張。 

10、下列關于表內(nèi)資產(chǎn)風險權重的說法，錯誤的是（　?。?。

A.采用外部評價機構評級結果來確定對境外主權債券的風險權重

B.對省及省以下政府投資的公用企業(yè)給予100%的風險權重

C.對中央政府投資的公用企業(yè)的債權風險權重為20%

D.對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)都給予100%的風險權重

E.商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級債務工具，風險權重為50%

參考答案：C,E 

試題難度：本題共被作答456次 ，正確率14% ，易錯項為A,C 。 

參考解析： 對中央政府投資的公用企業(yè)的債權風險權重為50%；商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級債務工具，風險權重為100%。