知識點(diǎn)：企業(yè)面對的外部風(fēng)險
1.政治風(fēng)險。
| 含義 | 政治風(fēng)險是指完全或部分由政府官員行使權(quán)力和政府組織的行為而產(chǎn)生的不確定性。 政府的不作為或直接干預(yù)也可能產(chǎn)生政治風(fēng)險。政府的不作為是指政府未能發(fā)出企業(yè)要求的許可證，或者政府未能實(shí)施當(dāng)?shù)胤伞Ｖ苯痈深A(yù)包括：不履行合同、貨幣不可兌換、不利的稅法、關(guān)稅壁壘、沒收資產(chǎn)或限制將利潤帶回母國。 政治風(fēng)險也指企業(yè)因一國政府或人民的舉動而遭受損失的風(fēng)險。 |
| 分類 | 宏觀政治風(fēng)險、微觀政治風(fēng)險。 （1）宏觀政治風(fēng)險對一國之內(nèi)的所有企業(yè)都有潛在影響。 （2）微觀政治風(fēng)險僅對特定企業(yè)、產(chǎn)業(yè)或投資類型產(chǎn)生影響。 |
| 源頭 | 政府推行有關(guān)外匯管制、進(jìn)口配額、進(jìn)口關(guān)稅、當(dāng)?shù)赝顿Y人的最低持股比例和組織結(jié)構(gòu)等的規(guī)定。還包括歧視性措施，比如對外國企業(yè)征收額外稅收、在當(dāng)?shù)劂y行借款受到限制及沒收資產(chǎn)等。 |
2.法律風(fēng)險與合規(guī)風(fēng)險。
合規(guī)風(fēng)險是指因違反法律或監(jiān)管要求而受到制裁、遭受金融損失以及因未能遵守所有適用法律、法規(guī)、行為準(zhǔn)則或相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)而給企業(yè)信譽(yù)帶來的損失的可能性。
法律風(fēng)險是指企業(yè)在經(jīng)營過程中因自身經(jīng)營行為的不規(guī)范或者外部法律環(huán)境發(fā)生重大變化而造成的不利法律后果的可能性。
法律風(fēng)險通常包括以下三方面：一是法律環(huán)境因素，包括立法不完備、執(zhí)法不公正等；二是市場主體自身法律意識淡薄，在經(jīng)營活動中不考慮法律因素等；三是交易相對方的失信、違約或欺詐等。
合規(guī)風(fēng)險——行政責(zé)任和道德責(zé)任的承擔(dān)
法律風(fēng)險——民事責(zé)任的承擔(dān)
【例子】銀行與客戶約定的利率超出了人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率幅度
●銀行合規(guī)風(fēng)險突出表現(xiàn)在監(jiān)管機(jī)關(guān)的行政處罰、重大財產(chǎn)損失和聲譽(yù)損失
●法律風(fēng)險則側(cè)重于銀行對客戶民事賠償責(zé)任的承擔(dān)。
3.社會文化風(fēng)險
?。?）跨國經(jīng)營活動引發(fā)的文化風(fēng)險。
?。?）企業(yè)并購活動引發(fā)的文化風(fēng)險。
?。?）組織內(nèi)部因素引發(fā)的文化風(fēng)險。
4.技術(shù)風(fēng)險。
狹義的技術(shù)風(fēng)險就是技術(shù)在創(chuàng)新過程中，由于技術(shù)本身復(fù)雜性和其他相關(guān)因素變化產(chǎn)生的不確定性而導(dǎo)致技術(shù)創(chuàng)新遭遇失敗的可能性。
從技術(shù)活動過程所處的不同階段考察，技術(shù)可以劃分為技術(shù)設(shè)計風(fēng)險、技術(shù)研發(fā)風(fēng)險和技術(shù)應(yīng)用風(fēng)險。
| 技術(shù)設(shè)計風(fēng)險 | 指技術(shù)在設(shè)計階段，由于技術(shù)構(gòu)思或設(shè)想的不全面性致使技術(shù)及技術(shù)系統(tǒng)存在先天“缺陷”或創(chuàng)新不足而引發(fā)的各種風(fēng)險。 |
| 技術(shù)研發(fā)風(fēng)險 | 指在技術(shù)研究或開發(fā)階段，由于外界環(huán)境變化的不確定性、技術(shù)研發(fā)項(xiàng)目本身的難度和復(fù)雜性、技術(shù)研發(fā)人員自身知識和能力的有限性都可能導(dǎo)致技術(shù)的研發(fā)面臨著失敗的危險。 |
| 技術(shù)應(yīng)用風(fēng)險 | 由于技術(shù)成果在產(chǎn)品化、產(chǎn)業(yè)化的過程中所帶來的一系列不確定性的負(fù)面影響或效應(yīng)。 |
5.自然環(huán)境風(fēng)險。
自然環(huán)境風(fēng)險，是指企業(yè)由于其自身或影響其業(yè)務(wù)的其他方造成的自然環(huán)境破壞而承擔(dān)損失的風(fēng)險。對自然環(huán)境的影響分為：直接影響和間接影響。
6.市場風(fēng)險。
依據(jù)《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》，市場風(fēng)險可以考慮以下幾個方面：
（1）產(chǎn)品或服務(wù)的價格及供需變化帶來的風(fēng)險。
（2）能源、原材料、配件等物資供應(yīng)的充足性、穩(wěn)定性和價格的變化帶來的風(fēng)險。
?。?）主要客戶、主要供應(yīng)商的信用風(fēng)險。
（4）稅收政策和利率、匯率、股票價格指數(shù)的變化帶來的風(fēng)險。
?、俣愂诊L(fēng)險指由于稅收政策變化使企業(yè)稅后利潤發(fā)生變化產(chǎn)生的風(fēng)險。
?、诶曙L(fēng)險是指因利率提高或降低而產(chǎn)生預(yù)期之外損失的風(fēng)險。
?、蹍R率風(fēng)險或貨幣風(fēng)險是由匯率變動的可能性，以及一種貨幣對另一種貨幣的價值發(fā)生變動的可能性導(dǎo)致的。
④股票價格風(fēng)險影響企業(yè)股票或其他資產(chǎn)的投資者，其表現(xiàn)是與股票價格相聯(lián)系的。
?、轁撛谶M(jìn)入者、競爭者與替代品的競爭帶來的風(fēng)險。
7.產(chǎn)業(yè)風(fēng)險。
產(chǎn)業(yè)風(fēng)險是指在特定產(chǎn)業(yè)中與經(jīng)營相關(guān)的風(fēng)險。
在考慮企業(yè)可能面對的產(chǎn)業(yè)風(fēng)險時，以下幾個因素是非常關(guān)鍵的：
?。?）產(chǎn)業(yè)（產(chǎn)品）生命周期階段。
?。?）產(chǎn)業(yè)波動性。
（3）產(chǎn)業(yè)集中程度。
8.信用風(fēng)險。
供應(yīng)商信用風(fēng)險：供應(yīng)商不能按照合同約定按時、保質(zhì)、保量地提供這些生產(chǎn)要素。
主要客戶信用風(fēng)險體現(xiàn)為對方在賬款到期時不予支付的風(fēng)險。
確定允許賒欠的對象以及允許賒欠的金額是公司經(jīng)理應(yīng)當(dāng)考慮的最為重要的決策之一。
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