四、綜合題
1．(1)A【解析】根據(jù)《期貨交易管理條例》第85條規(guī)定，期貨交易中所謂保證金，是指期貨交易者按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)交納的資金，用于結(jié)算和保證履約。據(jù)此，我們可以首先界定在該案例中，吳某存入的5000萬元為保證金。另據(jù)《期貨交易管理條例》第29條規(guī)定，期貨公司向客戶收取的保證金，屬于客戶所有，除下列可劃轉(zhuǎn)的情形外，嚴(yán)禁挪作他用：①依據(jù)客戶的要求支付可用資金；②為客戶交存保證金，支付手續(xù)費、稅款；③國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他情形。期貨公司營業(yè)部經(jīng)理李某擅自利用客戶吳某開戶存入的5000萬元的行為并非第29條中規(guī)定的三種情形，是挪用客戶保證金的違規(guī)行為。
(2)C【解析】根據(jù)《期貨交易管理條例》第71條規(guī)定，期貨公司挪用客戶保證金的，除對期貨公司給予相應(yīng)處罰外，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處1萬元以上10萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，暫?；蛘叱蜂N任職資格、期貨從業(yè)人員資格。據(jù)此，本題正確答案為選項C。
2．(1)B【解析】根據(jù)《期貨交易管理條例》規(guī)定，張某的行為屬于挪用客戶保證金。
(2)D【解析】根據(jù)《期貨交易管理條例》第71條第2款規(guī)定，對張某應(yīng)給予警告，并處1萬元以上10萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，暫?；蛘叱蜂N任職資格、期貨從業(yè)人員資格。
3．B【解析】根據(jù)《期貨交易管理條例》第38條規(guī)定，期貨交易所會員的保證金不足時，應(yīng)當(dāng)及時追加保證金或者自行平倉。會員未在期貨交易所規(guī)定的時間內(nèi)追加保證金或者自行平倉的，期貨交易所應(yīng)當(dāng)將該會員的合約強行平倉，強行平倉的有關(guān)費用和發(fā)生的損失由該會員承擔(dān)。
4．(1)B【解析】根據(jù)2007年8月1日起施行的《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》第9條規(guī)定，保障基金的后續(xù)資金來源于：①期貨交易所按其向期貨公司會員收取的交易手續(xù)費的3%繳納；②期貨公司從其收取的交易手續(xù)費中按照代理交易額的千萬分之五至千萬分之十的比例繳納；③保障基金管理機構(gòu)追償或者接受的其他合法財產(chǎn)。由此，若不含代繳期貨公司的保障基金后續(xù)資金，該期貨交易所2009年第二季度應(yīng)繳納30萬元保障基金后續(xù)資金。
(2)ABCD【解析】本題考查保障基金的管理和監(jiān)管。依據(jù)《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》關(guān)于保障基金的管理和監(jiān)管的具體規(guī)定(第13～18條)，期貨交易所應(yīng)妥善保存有關(guān)保障基金的財務(wù)憑證、賬簿和報表等資料；確保財務(wù)記錄和檔案完整、真實；保障基金應(yīng)當(dāng)實行獨立核算，分別管理；保障基金總額達(dá)到8億元后，可向中國證監(jiān)會、財政部申請暫停繳納保障基金。
5．(1)B【解析】根據(jù)我國《民事訴訟法》第24條和最高人民法院《關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第7條規(guī)定，該期貨糾紛案件應(yīng)當(dāng)由甲期貨公司住所地的中級人民法院管轄。
(2)A【解析】根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第36條第2款規(guī)定，客戶的交易保證金不足，又未能按期貨經(jīng)紀(jì)合同約定的時間追加保證金的，按期貨經(jīng)紀(jì)合同的約定處理；約定不明確的，期貨公司有權(quán)就其未平倉的期貨合約強行平倉，強行平倉造成的損失，由客戶承擔(dān)。
(3)D【解析】根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第39條規(guī)定，期貨交易所或者期貨公司強行平倉數(shù)額應(yīng)當(dāng)與期貨公司或者客戶需追加的保證金數(shù)額基本相當(dāng)。
(4)A【解析】根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第41條第2款規(guī)定，期貨公司依法或依約定強行平倉所發(fā)生的費用，由客戶承擔(dān)。
(5)B【解析】根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第57條第2款規(guī)定，期貨公司向客戶發(fā)出追加保證金的通知，客戶否認(rèn)收到上述通知的，由期貨公司承擔(dān)舉證責(zé)任。
6．ABC【解析】本題主要考查申請設(shè)立期貨公司須具備的必要條件。根據(jù)《期貨交易管理條例》第16條的規(guī)定，申請設(shè)立期貨公司，應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，并具備下列條件：①注冊資本最低限額為人民幣3000萬元；②董事、監(jiān)事、高級管理人員具備任職資格，從業(yè)人員具有期貨從業(yè)資格；③有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程；④主要股東以及實際控制人具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近3年無重大違法違規(guī)記錄；⑤有合格的經(jīng)營場所和業(yè)務(wù)設(shè)施；⑥有健全的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度；⑦國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。據(jù)此，本題選項中排除選項D，正確答案為選項A、B、C。
7．C【解析】根據(jù)《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第7條的規(guī)定，凈資本的計算公式為：凈資本一凈資產(chǎn)一資產(chǎn)調(diào)整值+負(fù)債調(diào)整值～客戶未足額追加的保證金一／+其他調(diào)整項。將題干中的數(shù)據(jù)代入該公式可得：該期貨公司的凈資本一8700—230+380—1800=7050(萬元)。
8．ACD【解析】根據(jù)《期貨交易管理條例》第26條的規(guī)定，下列單位和個人不得從事期貨交易，期貨公司不得接受其委托為其進行期貨交易：①國家機關(guān)和事業(yè)單位；②國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)、期貨交易所、期貨保證金安全存管監(jiān)控機構(gòu)和期貨業(yè)協(xié)會的工作人員；③證券、期貨市場禁止進入者；④未能提供開戶證明材料的單位和個人；⑤國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定不得從事期貨交易的其他單位和個人。據(jù)此，本題選項中，選項B作為國家機關(guān)不能進行期貨交易。
