一、導(dǎo)讀
本章考察對我國金融企業(yè)—銀行和非銀行金融機構(gòu)主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)的了解、熟悉和掌握的情況。主要掌握貸款的概念、分類，以及各分類的定義、規(guī)定、操作程序等；掌握貸款業(yè)務(wù)的程序、以及相關(guān)要求；了解銀行投資業(yè)務(wù)、信托和信托投資的概念、影響因素，熟悉各種投資策略及具體的方法；掌握商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的概念、構(gòu)成、影響因素和匡算方法，熟悉其計算。
    
二、內(nèi)容講解
金融企業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指其運用資金從事經(jīng)營活動的業(yè)務(wù)。我國金融企業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)隨著金融體制改革的深入，業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新和完善，內(nèi)容不斷更新和充實，但歸納起來，可概括為貸款、投資和其他業(yè)務(wù)三大類。
例題：單項選擇題
商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指其（）。
A．資金來源業(yè)務(wù)
B．資金運用業(yè)務(wù)
C．吸收存款業(yè)務(wù)
D．轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)
答案：B
解析：資產(chǎn)業(yè)務(wù)是運用資金從事經(jīng)營活動的業(yè)務(wù)，所以是資金運用業(yè)務(wù)。

第一節(jié) 貸款業(yè)務(wù)的關(guān)系人
學(xué)習(xí)目標(biāo)
了解貸款業(yè)務(wù)涉及的關(guān)系人及其概念。熟悉貸款人和借款人各應(yīng)具備什么資格。掌握貸款人和借款人各自的權(quán)利以及他們在借貸活動中應(yīng)該受到哪些限制；對借款人有哪些基本要求。

貸款業(yè)務(wù)的關(guān)系人，包括借款人、貸款人和擔(dān)保人。

（一）貸款人
1.貸款人的概念和資格
貸款人是指提供貸款的銀行和非銀行金融機構(gòu)。經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準(zhǔn)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)，并持有頒發(fā)的經(jīng)營許可證，和憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記領(lǐng)取了營業(yè)執(zhí)照的銀行和非銀行金融機構(gòu)。
2.貸款人的權(quán)利和義務(wù) 114

3.對貸款人的限制
（1）貸款人發(fā)放貸款，必須嚴(yán)格執(zhí)行中國人民銀行規(guī)定的資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)。
（2）對關(guān)系人貸款的限制。
關(guān)系人是指銀行董事、監(jiān)事、管理人員及其親屬，以及上述人員投資或擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)以及其他經(jīng)濟組織。
不能對關(guān)系人發(fā)放信用貸款；
對關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件，不能優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。
（3）未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，除信用卡透支外，不能對自然人發(fā)放外幣幣種的貸款。
（4）自營貸款和特定貸款，除按中國人民銀行規(guī)定計收利息外不能收取其他任何費用。
（5）嚴(yán)格控制信用貸款，積極推廣擔(dān)保貸款。
（6）借款人有下列情況之一者，不得對其發(fā)放貸款。115
（二）借款人
1.借款人的概念和資格
借款人是向銀行和非銀行金融機構(gòu)借款的企、事業(yè)單位和個人，它必須具有如下資格：
經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)、事業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織和工商戶；
具有中華人民共和國國籍和完全民事行為能力的自然人。
2.對借款人的基本要求 115
3.借款人的權(quán)利和義務(wù)
（1）借款人的權(quán)利
（2）借款人的義務(wù)
4.對借款人的限制
（三）擔(dān)保人
例題：多選
貸款業(yè)務(wù)的關(guān)系人包括(  CDE  )。
  A委托人  B．受托人
  c．借款人  D貸款人
  E擔(dān)保人
按我國現(xiàn)行規(guī)定，借款人不得用貸款（   ）。
A.從事有價證券投機經(jīng)營   B.在期貨市場從事投機經(jīng)營
C.從事房地產(chǎn)投機業(yè)務(wù)     D.從事房地產(chǎn)業(yè)務(wù)
E.套取貸款牟取非法收入
答案：ABCE

第二節(jié) 我國金融企業(yè)貸款種類
學(xué)習(xí)目標(biāo)
了解我國金融企業(yè)貸款種類的劃分方法和按期限劃分為短期、中期和長期貸款的界限。    了解按貸款保障劃分的貸款種類，熟悉按貸款保障劃分的各種貸款的基本概念。
熟悉信用貸款的特點，掌握其貸款對象；掌握保證貸款保證人的條件、不能充當(dāng)保證人的單位和保證合同的簽訂與變更。
掌握抵押貸款抵押物的范圍，和按我國擔(dān)保法規(guī)定的不能作為抵押物的范圍；貸款人對抵押物的選擇與估價原則；抵押合同的簽訂和抵押物登記的要求。掌握質(zhì)押貸款質(zhì)押物的種類、貸款人對質(zhì)押物的保管責(zé)任、質(zhì)押合同的主要內(nèi)容和生效日。
熟悉票據(jù)貼現(xiàn)與貸款的區(qū)別；掌握票據(jù)貼現(xiàn)的申請和銀行對貼現(xiàn)票據(jù)的審查內(nèi)容，包括      票據(jù)種類、票據(jù)的要式和要件、票據(jù)的商品性、票據(jù)的關(guān)系人、票據(jù)貼現(xiàn)期限和貼現(xiàn)額度的        審查要點。掌握銀行對貼現(xiàn)票據(jù)到期收回票款的程序，及票據(jù)付款人無款支付時，持票人行使追索權(quán)的程序和內(nèi)容。         
了解按貸款人承擔(dān)的經(jīng)濟責(zé)任劃分的貸款種類，并熟悉其概念；掌握貸款人在該類貸款      中的經(jīng)濟責(zé)任。了解按貸款用途劃分的貸款種類；熟悉按貸款用途劃分的各種貸款的基本概念；熟悉消費貸款的主要種類，金融企業(yè)提供和收回消費貸款的主要方式；掌握個人住房貸      款和汽車消費貸款的主要內(nèi)容。
了解助學(xué)貸款的概念；熟悉國家助學(xué)貸款的意義；掌握國家助學(xué)貸款的貸款對象、借款      人、貸款人、貸款額度和利息的規(guī)定及主要管理要求。熟悉普通商業(yè)性助學(xué)貸款的主要規(guī)定。

（一）我國金融企業(yè)貸款種類的劃分
我國金融企業(yè)提供的貸款，可以從不同角度進行若干分類。
1.按貸款期限長短分
可分為長期貸款（5年以上）、中期貸款（1-5年）、短期貸款（1年及1年以下，3個月以上）和臨時貸款（不足3個月）。
2.按貸款保障分
可分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。
信用貸款是只憑借款人的信用，借款人不必提供任何擔(dān)保而發(fā)放的貸款。
信用貸款的特點是：
（1）手續(xù)比較簡便。
（2）風(fēng)險相對較大。
（3）利率比其他種類貸款高
3.按貸款人承擔(dān)的經(jīng)濟責(zé)任
可分為自營貸款和委托貸款。
自營貸款是金融企業(yè)以合法方式籌集資金，自主發(fā)放的貸款。
委托貸款是金融機構(gòu)接受資金所有者的委托，按委托人指定的貸款對象、金額、期限、用途、利率等代為發(fā)放監(jiān)督使用和代為按期收回的貸款。貸款利息歸委托人，金融機構(gòu)收取手續(xù)費。
4.按貸款的經(jīng)濟用途分
可分為生產(chǎn)經(jīng)營貸款（流動資金貸款和固定資產(chǎn)貸款）、消費貸款和科技開放貸款。
例題：單選
金融企業(yè)以合法方式籌集資金，自主發(fā)放的貸款是(c   )。
  A．委托貸款  B．擔(dān)保貸款
  c．自營貸款  D．臨時貸款

貸款人對企業(yè)用于購買和儲備勞動對象、勞動產(chǎn)品、商品等資金不足發(fā)放的貸款是(D  )。
  A．固定資產(chǎn)貸款  B．科技開發(fā)代款
  c．消費貸款    D．流動資金貸款

（二）擔(dān)保貸款
擔(dān)保貸款分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。
1.保證貸款
保證貸款是按照我國《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式，以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，由保證人按約定條件承擔(dān)還款責(zé)任的貸款。
貸款保證人應(yīng)該具有代被保證人清償債務(wù)能力的獨立法人、其他組織或公民。
掌握我國擔(dān)保法中不能擔(dān)任保證人的規(guī)定。117
在合同期內(nèi)，貸款轉(zhuǎn)讓、變更應(yīng)該征得保證人同意。
例題：單選
下列單位可以作為貸款保證人的是（   ）。
A.國家機關(guān)                      B.企業(yè)法人的職能部門
C.具有法人授權(quán)的分支機構(gòu)        D.以公益為目的的事業(yè)單位
答案：C

2.抵押貸款
（1）抵押貸款的概念和抵押物的范圍
抵押貸款是按照我國《擔(dān)保法》所規(guī)定的抵押方式，不轉(zhuǎn)移借款人或第三人對抵押物的占有，而作為債務(wù)擔(dān)保由貸款人對借款人提供的貸款。
我國擔(dān)保法規(guī)定，貸款抵押物包括抵押人所擁有的，或抵押人有權(quán)依法處分的如下財產(chǎn)：
A.土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物，房屋或土地使用權(quán)抵押，必須將同一范圍的兩者同時抵押。
B.機器、交通工具和其他財產(chǎn)。
掌握不能作為抵押物的財產(chǎn)范圍：118
（2）貸款抵押物的選擇和估價原則
貸款人對抵押物的選擇，必須符合如下原則：
A.法律、法規(guī)允許買賣原則。
B.減少風(fēng)險的原則。
C.抵押物優(yōu)選原則。
D.易于拍賣的原則
抵押物的估價。抵押物是確定抵押貸款額度的依據(jù)，因此，對抵押貸款的抵押物要進行估價。抵押物的估價，是指抵押貸款到期時，對抵押物進行處理的市場價格的估算。其原則是：
A.符合實際，大致等價原則。
B.便于怕賣原則
C.風(fēng)險原則。
(3)抵押合同和抵押物登記

抵押合同和抵押物登記。119