【知識(shí)點(diǎn)4】貸款項(xiàng)目評(píng)估的意義
《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》對(duì)貸款人內(nèi)部信貸管理各相關(guān)環(huán)節(jié)應(yīng)如何全面分析、準(zhǔn)確評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)作如下要求：
① 明確項(xiàng)目受理?xiàng)l件，包括借款人應(yīng)符合國(guó)家規(guī)定的投資主體資格，項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策；
② 按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；
③ 應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度等；
④ 在貸款調(diào)查階段，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目基本情況和項(xiàng)目發(fā)起人情況進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查；
⑤ 在風(fēng)險(xiǎn)審批階段，特別強(qiáng)調(diào)要對(duì)項(xiàng)目合規(guī)性、項(xiàng)目技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、產(chǎn)品市場(chǎng)、融資方案、保險(xiǎn)等進(jìn)行深入的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。
由于項(xiàng)目融資具有不同于一般固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)特征，如貸款償還主要依賴項(xiàng)目未來現(xiàn)金流或者項(xiàng)目自身資產(chǎn)價(jià)值，通常融資比例較高、金額較大、期限較長(zhǎng)、參與者較多，因此風(fēng)險(xiǎn)較大，往往需要多方面機(jī)構(gòu)和人員的參與，并通過復(fù)雜的融資和擔(dān)保結(jié)構(gòu)以分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。銀行應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，剔除非客觀因素，從而可以較真實(shí)地對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)。