三、判斷題（本大題15小題．每題1.0分，共15.0分。請對下列各題做出判斷，“√”表示正確，“X”表示不正確。在答題卡上將該題答案對應(yīng)的選項(xiàng)框涂黑。）
第1題 損失反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)；風(fēng)險(xiǎn)反映的是風(fēng)險(xiǎn)時(shí)間發(fā)生后所造成的實(shí)際結(jié)果。( )
【正確答案】： X
[答案解析]損失是一個(gè)事后概念，反映的是風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后所造成的實(shí)際結(jié)果；而風(fēng)險(xiǎn)卻是一個(gè)明確的事前概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)，可以采用概率和統(tǒng)計(jì)方法計(jì)算出可能的損失規(guī)模和發(fā)生的可能性。
第2題 債項(xiàng)評級在本質(zhì)上不等同于貸款分類。( )
【正確答案】： √
[答案解析]從字面上就可以判斷出，債項(xiàng)評級比貸款分類要復(fù)雜專業(yè)得多，絕對不是等同的本質(zhì)。債項(xiàng)評級是對交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評價(jià)，反映客戶違約后的債項(xiàng)損失大小。
第3題 信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造損失的風(fēng)險(xiǎn)。( )
【正確答案】： X
[答案解析]信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。
第4題 內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失。此類事件可以不涉及內(nèi)部人員一方，但包括性別/種族歧視事件。( )
【正確答案】： X
[答案解析]內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失。此類事件至少涉及內(nèi)部人員一方，但不包括性別/種族歧視事件。
第5題 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，不宜成為商業(yè)銀行發(fā)展的主導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理策略。( )
【正確答案】： √
第6題 貸款定價(jià)的公式是：貸款最低定價(jià)=(資金成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+經(jīng)營成本)/貸款額。( )
【正確答案】： X
[答案解析]貸款的定價(jià)=(資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)/貸款額。風(fēng)險(xiǎn)成本一般指預(yù)期損失，可以基于內(nèi)部評級結(jié)果予以度量。
第7題 對于已經(jīng)反映在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)中的操作風(fēng)險(xiǎn)損失，在計(jì)算監(jiān)管資本時(shí)，將其視為信用風(fēng)險(xiǎn)損失，同時(shí)從審慎的角度出發(fā)，也應(yīng)記入操作風(fēng)險(xiǎn)資本。( )
【正確答案】： X
[答案解析]商業(yè)銀行應(yīng)制定跨業(yè)務(wù)類別、跨時(shí)期分配操作風(fēng)險(xiǎn)損失的標(biāo)準(zhǔn)，對于已反映在商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)損失，在計(jì)算最低監(jiān)管資本時(shí)將其視為信用風(fēng)險(xiǎn)損失，不計(jì)入操作風(fēng)險(xiǎn)資本，但應(yīng)將所有的操作風(fēng)險(xiǎn)損失記錄在內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫中。
第8題 商業(yè)銀行進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)自我評估有助于鼓勵(lì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部各級單位承擔(dān)責(zé)任并主動對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。( )
【正確答案】： √
[答案解析]自我評估法就是在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，通過開展全員風(fēng)險(xiǎn)識別，識別出全行經(jīng)營管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并從損失金額和發(fā)生概率兩個(gè)角度來評估風(fēng)險(xiǎn)大小。自我評估的主要目標(biāo)是鼓勵(lì)各級機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和管理。
第9題 違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，而違約概率是分析模型做出的事前預(yù)測，兩者有本質(zhì)的區(qū)別。( )
【正確答案】： √
第10題 巴塞爾委員會根據(jù)英國銀行家協(xié)會、國際掉期和衍生品交易協(xié)會、風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會及普華永道咨詢公司的意見，將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為：由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。( )
【正確答案】： √
第11題 用基本指標(biāo)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)配置資本時(shí)，如果某年的總收入為負(fù)值或零，分子分母中都不能包含該年的數(shù)據(jù)。( )
【正確答案】： √
第12題 現(xiàn)金流分析的操作方法通過對商業(yè)銀行一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金流入(資金來源)和現(xiàn)金流出(資金使用)的分析和預(yù)測，可以評估商業(yè)銀行長期的流動性狀況。( )
【正確答案】： X
[答案解析]現(xiàn)金流分析的操作方法通過對商業(yè)銀行一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金流入(資金來源)和現(xiàn)金流出(資金使用)的分析和預(yù)測，可以評估商業(yè)銀行短期內(nèi)的流動性狀況。
第13題 缺口分析法針對特定時(shí)段，計(jì)算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負(fù)債(現(xiàn)金流出)之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時(shí)段內(nèi)的流動性是否充足。它是巴塞爾委員會認(rèn)為評估商業(yè)銀行流動性狀況的較好方法。( )
【正確答案】： √
第14題 主權(quán)評級是指各國直接或間接影響債務(wù)人履行其對外償付義務(wù)的能力和意愿的測量與排名?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》中沒有暗含國家風(fēng)險(xiǎn)被主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評級所覆蓋的假定。( )
【正確答案】： X
[答案解析]主權(quán)評級是指各國直接或間接影響債務(wù)人履行其對外償付義務(wù)的能力和意愿的測量與排名?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》中也暗含國家風(fēng)險(xiǎn)被主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評級所覆蓋的假定。
第15題 商業(yè)銀行對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是指品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營環(huán)境。( )
【正確答案】： √
