一、單選題（本大題90小題．每題0.5分，共45.0分。請(qǐng)從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答案中選擇一個(gè)最佳答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號(hào)的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑。）
第1題
外部審計(jì)是指外部審計(jì)機(jī)構(gòu)接受委托對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行審計(jì)。下列關(guān)于外部審計(jì)制度，表述錯(cuò)誤的是( )。
A．在直接審計(jì)委托模式下，包括企業(yè)所有者、注冊(cè)會(huì)計(jì)師和經(jīng)營者三方
B．外部審計(jì)制度的價(jià)值主要在于其公正性
C．外部審計(jì)師、銀行管理當(dāng)局和銀行監(jiān)管當(dāng)局的地位不同，但是責(zé)任相同，彼此之間可以相互替代
D．它擔(dān)負(fù)著過濾會(huì)計(jì)信息風(fēng)險(xiǎn)、確保會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、降低會(huì)計(jì)信息識(shí)別成本的責(zé)任
【正確答案】：C
C項(xiàng)銀行與外部審計(jì)師是委托與被委托的關(guān)系，外部審計(jì)師與銀行監(jiān)管當(dāng)局是相互合作、相互補(bǔ)充的關(guān)系；外部審計(jì)師、銀行管理當(dāng)局和銀行監(jiān)管當(dāng)局的地位不同，責(zé)任也不同，彼此之間不能相互替代。
第2題
資產(chǎn)或負(fù)債過于集中屬于( )。
A．內(nèi)部指標(biāo)/信號(hào)
B．外部指標(biāo)/信號(hào)
C．融資指標(biāo)/信號(hào)
D．壓力指標(biāo)/信號(hào)
【正確答案】：A
第3題
按照KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型，如果回收率為0，某1年期的零息國債的收益率為10%，1年期的信用等級(jí)為8的零息債券的收益率為15%，則該信用等級(jí)為B的零息債券在1年內(nèi)的違約概率為( )。
A．0.04
B．0.05
C．0.95
D．0.96
【正確答案】：A
[解析] 違約概率=1-(1+10%)/(1+15%)=1-22/23≈0.04。
第4題
我國銀行業(yè)正式全面對(duì)外開放是在( )。
A．2008年8月8日
B．2006年12月11日
C．2000年1月1日
D．1994年1月1日
【正確答案】：B
[解析] 2006年12月11日，我國加入WTO的過渡期結(jié)束，國務(wù)院的《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》、銀監(jiān)會(huì)的《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》正式生效，標(biāo)志著中國正式全面開放銀行業(yè)，允許外資銀行對(duì)所有客戶提供人民幣服務(wù)，取消對(duì)外資銀行在華經(jīng)營的非審慎性限制。
第5題
在操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)中，客戶投訴占比屬于人員風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)類，客戶投訴反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時(shí)也體現(xiàn)了客戶對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度?？蛻敉对V占比的計(jì)算公式是( )。
A．未解決的客戶投訴數(shù)量/所有客戶投訴數(shù)量
B．所有服務(wù)已解決的客戶投訴數(shù)量/所有服務(wù)交易數(shù)量
C．每項(xiàng)產(chǎn)品已解決的投訴數(shù)量/該項(xiàng)產(chǎn)品的投訴數(shù)量
D．每項(xiàng)產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量
【正確答案】：D
[解析] 客戶投訴占比一每項(xiàng)產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量?？蛻敉对V反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時(shí)也體現(xiàn)了客戶對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度。
第6題
風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告部門是一個(gè)獨(dú)立于營銷部門的部門，其主要職責(zé)有( )。
A．收集和處理與風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)的各種信息，并將該信息匯總到風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中
B．顯示總體組合和各子組合的風(fēng)險(xiǎn)狀況
C．討論各種流程和措施的有效性
D．報(bào)告重要單筆業(yè)務(wù)頭寸的風(fēng)險(xiǎn)狀況
【正確答案】：A
[解析] 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)有：①保證對(duì)有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)；②傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度；③實(shí)施并支持一致的風(fēng)險(xiǎn)語言/術(shù)語；④使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風(fēng)險(xiǎn)信息；⑤告訴員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)；⑥利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動(dòng)、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持；⑦保障風(fēng)險(xiǎn)管理信息及時(shí)、準(zhǔn)確地向上級(jí)或同級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門、外部監(jiān)管部門、投資者報(bào)告。
第7題
( )是目前最恰當(dāng)?shù)穆曌u(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法。
A．采取平等原則對(duì)待所有風(fēng)險(xiǎn)
B．采用精確的定量分析方法
C．按照風(fēng)險(xiǎn)大小，采取抓大放小的原則
D．推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念
【正確答案】：D
[解析] 目前，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最恰當(dāng)?shù)姆椒ㄊ牵孩偻菩腥骘L(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備；②確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。
第8題
關(guān)于聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃，下列說法錯(cuò)誤的是( )。
A．危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一
B．聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機(jī)情況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行動(dòng)指南
C．管理危機(jī)過程中的信息交流不是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容
D．商業(yè)銀行有必要對(duì)危機(jī)管理的政策和流程做好事前準(zhǔn)備，建立有效的溝通預(yù)案，制定有效的危機(jī)應(yīng)對(duì)措施，并隨時(shí)調(diào)動(dòng)內(nèi)外部資源以緩解致命風(fēng)險(xiǎn)的沖擊
【正確答案】：C
[解析] 聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括：①制定戰(zhàn)略性的危機(jī)溝通機(jī)制；②提高解決問題的能力；③危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理；④提高發(fā)言人的溝通技能；⑤危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通；⑥管理危機(jī)過程中的信息交流；⑦模擬訓(xùn)練和演習(xí)。
第9題
相比較而言，( )最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。
A．柜臺(tái)業(yè)務(wù)
B．法人信貸業(yè)務(wù)
C．個(gè)人信貸業(yè)務(wù)
D．資金交易業(yè)務(wù)
【正確答案】：A
[解析] 柜臺(tái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
第10題
參照國際最佳實(shí)踐，在拓展客戶期，商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人客戶評(píng)分時(shí)宜采用( )。
A．申請(qǐng)?jiān)u分
B．行為評(píng)分
C．信用局評(píng)分
D．利潤評(píng)分
【正確答案】：C
[解析] 個(gè)人客戶評(píng)分按照評(píng)分的階段分為：拓展客戶期(采用信用局評(píng)分)、審批客戶期(采用申請(qǐng)?jiān)u分)和管理客戶期(采用行為評(píng)分)。
