根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于統(tǒng)一規(guī)范券投資基金認(申)購費用及認(申)購份額計算方法有關(guān)問題的通知》規(guī)定，贖回金額的計算公式為：
①贖回金額=贖回總額-贖回費用
②贖回總額=贖回數(shù)量×贖回日基金份額凈值
③贖回費用=贖回總額×贖回費率
④實行后端收費模式的基金，還應(yīng)扣除后端認購/申購費，剩余的金額才是投資者最終得到的贖回金額。即：贖回金額=贖回總額-贖回費用-后端收費金額
開放式基金的贖回費用及金額計算方法如下：
贖回費用=贖回份額×T日基金單位凈值×贖回費率
贖回金額=贖回份額×T日基金單位凈值-贖回費用
假如1：投資者贖回1000份基金單位，假設(shè)贖回費率為0.5%，當日的基金單位資產(chǎn)凈值為1元，其得到的贖回金額為：
贖回費用=1000×1×0.5%=5元
贖回金額=1000×1-5=995元
例如2：贖回費=贖回份額*贖回單位凈值*贖回費率，
舉例：贖回10000份某產(chǎn)品，凈值1.327，贖回費率1.5%，贖回費=10000×1.327×1.5%=199.05元?！?a href="http://kick-shoes.com/forum/d/254950" target="_blank">基金從業(yè)考點歸納/歷年真題/難點突破資料】
【例題測試】
1、2016年7月18日，該投資者贖回該基金份額10000份，持有時間為5個月，贖回當日基金份額凈值為1.00元，則其贖回手續(xù)費和可得到的贖回金額分別為( )
A. 49.75 元和 9950.25 元
B. 50 元和 9950 元
C. 54.73 元和 10945.27 元
D. 55 元和 10945 元
2、2016年10月18日，該投資者贖回該基金份額10000份，假設(shè)贖回當日基金份額凈值為1.148元，則其可得凈贖回金額和基金資產(chǎn)的贖回費分別為()。
A.11471.25元和28.75元
B.10000元和25元
C.11422.6元和57.4元
D.11471.25元和7.19元
