第十四章 風險管理

第一節(jié) 概述

考點：風險的定義和分類【點擊試聽>>聽老師講解】

1．風險的定義

銀行風險．是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預期收益蒙受損失的可能性。

2．風險的分類

銀行風險主要包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類。

(1)信用風險。

銀行面臨的主要風險．指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務的可能性。

不僅存在于銀行貸款業(yè)務中．也存在于其他表內(nèi)和表外業(yè)務中，如擔保、承兌和證券投資等。

現(xiàn)代意義上的信用風險，不僅包括違約風險．而且包括當債務人或交易對手的信用狀況和履約能力不足即信用質(zhì)量下降時，市場上相關(guān)資產(chǎn)價格會隨之降低的風險。

交易對手信用風險是指交易對手在一筆交易的現(xiàn)金流最后結(jié)算之前違約的風險．與違約交易對手的交易或組合具有正的經(jīng)濟價值時．經(jīng)濟損失將會發(fā)生。

(2)市場風險。

市場風險是指因市場價格(包括利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。我國商業(yè)銀行市場風險主要表現(xiàn)為利率風險和匯率風險。

(3)操作風險。

操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)，及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險。但不包括戰(zhàn)略風險和聲譽風險。

操作風險具有普遍性和非營利性。

(4)流動性風險。

流動性風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或以合理成本獲得充足資金．用于償付到期債務、履行其他支付義務或滿足正常業(yè)務開展需要的風險。流動性風險是一種綜合性風險。

(5)國家風險。

國家風險是指在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于他國(或地區(qū))經(jīng)濟、政治、社會變化及事件而遭受損失的可能性。國家風險通常是由債務人所在國家(或地區(qū))的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍。

特點：國家風險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中．在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風險；在國際經(jīng)濟金融活動中，不論是政府、銀行、企業(yè)還是個人，都可能遭受國家風險所帶來的損失。

(6)聲譽風險。

聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)者對商業(yè)銀行負面評價的風險。

(7)法律風險。

法律風險是指商業(yè)銀行在日常經(jīng)營活動中．由于無法滿足或違反法律要求，導致不能履行合同、發(fā)生爭議／訴訟或其他法律糾紛而可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的風險。法律風險是一種特殊類型的操作風險。

(8)戰(zhàn)略風險。

戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風險。

戰(zhàn)略風險主要來源于四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性；為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷：為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏；整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。

備考提示

風險不等同于損失本身，風險是一個事前概念，損失是一個事后概念，風險的概念既涵蓋了未來可能損失的大小．又涵蓋了損失發(fā)生概率的高低。