第十三章 資本管理

第三節(jié) 商業(yè)銀行的資本管理

考點：資本充足率管理策略【點擊試聽>>聽老師講解】

商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑：一是增加資本；二是降低風險加權(quán)總資產(chǎn)。前者稱為“分子對策”．后者稱為“分母對策”。

1．分子對策

實施方法：增加一級資本和二級資本。

具體實施：

(1)增加一級資本的方法：發(fā)行普通股、提高留存利潤等方式(留存利潤是銀行增加一級資本的重要方式。相對于發(fā)行股票來說，成本相對要低得多)。

(2)增加二級資本的方法：主要是發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長期次級債券。商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策．主要是降低風險加權(quán)總資產(chǎn)．包括分別降低信用風險、市場風險和操作風險的資本要求?？s小整體的風險加權(quán)資產(chǎn)，主要采用兩種措施：一是降低規(guī)模。二是調(diào)整結(jié)構(gòu)。

降低規(guī)模：正常經(jīng)營的商業(yè)銀行一般不會采??；資本補充能力不足、資本充足壓力較大、陷入危機的銀行采取此種方法。

調(diào)整結(jié)構(gòu)：降低總的風險加權(quán)資產(chǎn)的主要方法：減少風險權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風險權(quán)重較低的資產(chǎn)。對銀行不同的風險暴露，其風險權(quán)重差異較大。對住房按揭、個人貸款、信用卡等業(yè)務，平均的風險權(quán)重較低，資本節(jié)約幅度大，因此銀行可以多發(fā)放零售貸款；對公司類貸款，應主動減少評級低、風險高等資本消耗型資產(chǎn)的投放，在發(fā)放貸款時，要求客戶盡量提供合格的抵質(zhì)押品．且要保證抵質(zhì)押品足值等。

有條件的商業(yè)銀行可積極建立資本計量高級方法體系．切實提高風險管理水平。在獲得監(jiān)管當局核準的情況下．采用資本計量的高級方法計量資本要求。

備考提示

該部分內(nèi)容為中級大綱要求內(nèi)容，大綱要求為了解，不過對于提高資本充足率的分子以及分母對策，考生還是需要熟悉并最好掌握。