二、多項(xiàng)選擇題
1．【答案及解析】ACDE《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第六十四條規(guī)定，商業(yè)銀行違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，或利用個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行不公平競(jìng)爭(zhēng)的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)責(zé)令其限期改正；逾期未改正的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)可以采取下列措施：①暫停商業(yè)銀行銷(xiāo)售新的理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品；②建議商業(yè)銀行調(diào)整個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人；③建議商業(yè)銀行調(diào)整相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)人。由此可知，ACDE項(xiàng)正確。故選ACDE。
2．【答案及解析】BD按照管理運(yùn)作方式不同，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)分為理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)兩大類(lèi)。故選BD。
3．【答案及解析】ADE根據(jù)《民法通則》，沒(méi)有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后的行為，只有經(jīng)過(guò)被代理人的追認(rèn)，被代理人才承擔(dān)民事責(zé)任，未經(jīng)追認(rèn)的行為，由行為人承擔(dān)民事責(zé)任。BC選項(xiàng)所述情形應(yīng)由被代理人承擔(dān)責(zé)任。故選ADE。
4．【答案及解析】ABDE《商業(yè)銀行法》明確規(guī)定，商業(yè)銀行不得向客戶(hù)提供超出人民銀行規(guī)定的貸款利率浮動(dòng)范圍發(fā)放貸款。故選ABDE。
5．【答案及解析】ADE根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定可知，商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)遵守的基本原則有審慎性原則、建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系原則和建立內(nèi)部控制制度原則。故選ADE。
6．【答案及解析】BD綜合理財(cái)服務(wù)劃分為私人銀行業(yè)務(wù)和理財(cái)計(jì)劃兩類(lèi)，BD選項(xiàng)正確；ACE選項(xiàng)中的融資服務(wù)、理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)和財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)不屬于綜合理財(cái)服務(wù)。故選BD。
7．【答案及解析】ABCDE 從業(yè)人員銷(xiāo)售活動(dòng)禁止事項(xiàng)有：①在銷(xiāo)售活動(dòng)中為自己或他人牟取不正當(dāng)利益，承諾進(jìn)行利益輸送，通過(guò)給予他人財(cái)物或利益，或接受他人給予的財(cái)物或利益等形式進(jìn)行商業(yè)賄賂；②詆毀其他機(jī)構(gòu)的理財(cái)產(chǎn)品或銷(xiāo)售人員；③散布虛假信息，擾亂市場(chǎng)秩序；④違規(guī)接受客戶(hù)全權(quán)委托，私自代理客戶(hù)進(jìn)行理財(cái)產(chǎn)品認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回等交易；⑤違規(guī)對(duì)客戶(hù)做出盈虧承諾，或與客戶(hù)以口頭或書(shū)面形式約定利益分成或虧損分擔(dān)；⑥挪用客戶(hù)交易資金或理財(cái)產(chǎn)品；⑦擅自更改客戶(hù)交易指令；⑧其他可能有損客戶(hù)合法權(quán)益和所在機(jī)構(gòu)聲譽(yù)的行為。故選ABCDE。
8．【答案及解析】ABD在基金的治理結(jié)構(gòu)中，有三個(gè)基本的當(dāng)事人，即基金投資人、基金管理人和基金托管人。故選ABD。
9．【答案及解析】ABCE定期存款、活期存款、教育儲(chǔ)蓄存款都是個(gè)人存款的種類(lèi)。協(xié)定存款是對(duì)公存款的一種，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABCE。
10．【答案及解析】BC投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品同時(shí)具有保障功能和投資功能，而投機(jī)、套期保值不是投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能。故選BC。
11．【答案及解析】BCDE 回購(gòu)協(xié)議利率主要取決于回購(gòu)證券的種類(lèi)、交易對(duì)手的信譽(yù)、交割條件和回購(gòu)協(xié)議的期限等，反映了交易中證券購(gòu)買(mǎi)者所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。交割地點(diǎn)不是回購(gòu)協(xié)議利率的主要決定因素，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選BCDE。
12．【答案及解析】CE商業(yè)銀行提供合適的投資產(chǎn)品由客戶(hù)自主選擇，而不是替客戶(hù)選擇合適的投資產(chǎn)品，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；客戶(hù)私生活屬于個(gè)人隱私，不應(yīng)該去了解，E項(xiàng)錯(cuò)誤。故選CE。
13．【答案及解析】CDE金融市場(chǎng)的微觀經(jīng)濟(jì)功能主要指集聚功能、財(cái)富功能、避險(xiǎn)功能和交易功能，CDE選項(xiàng)正確。資源配置功能、調(diào)節(jié)功能屬于宏觀經(jīng)濟(jì)功能。故選CDE。
14．【答案及解析】ABCD債券、股票和基金的收益和利率呈反方向變動(dòng)，ACD選項(xiàng)正確；利率上升時(shí)很明顯儲(chǔ)蓄收益會(huì)增加，B選項(xiàng)正確。故選ABCD。
15．【答案及解析】CD《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三條規(guī)定，“銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心?！惫蔬xCD。
16．【答案及解析】ABC在當(dāng)前的發(fā)達(dá)國(guó)家，20到30歲出頭的“年輕階段”的生命周期現(xiàn)金流特征為：財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，收入與開(kāi)支穩(wěn)步增長(zhǎng)，開(kāi)支后來(lái)超過(guò)收入，但主要是由于購(gòu)買(mǎi)房屋而不是建立家庭所致。45到55歲的“中年階段”，子女開(kāi)始接受大學(xué)教育，開(kāi)支大幅減少，DE選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABC。
17．【答案及解析】ABCE 商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款條件，D選項(xiàng)的行為沒(méi)有違反《商業(yè)銀行法》的規(guī)定。ABCE選項(xiàng)均違反《商業(yè)銀行法》的規(guī)定。故選ABCE。
18．【答案及解析】AD客戶(hù)評(píng)估報(bào)告認(rèn)為某一客戶(hù)不適宜購(gòu)買(mǎi)某一產(chǎn)品，但客戶(hù)堅(jiān)持要求購(gòu)買(mǎi)的，商業(yè)銀行應(yīng)尊重客戶(hù)意愿，但必須列明商業(yè)銀行的意見(jiàn)，因此B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤；商業(yè)銀行不應(yīng)主動(dòng)向未進(jìn)行過(guò)衍生金融產(chǎn)品交易的客戶(hù)建議銷(xiāo)售此類(lèi)產(chǎn)品，因此C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤；商業(yè)銀行應(yīng)用通俗易懂的語(yǔ)言說(shuō)明相關(guān)產(chǎn)品的投資風(fēng)險(xiǎn)，配以必要的示例，說(shuō)明最不利的投資情形和投資結(jié)果，因此E項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。故選AD。
19．【答案及解析】CDA和B選項(xiàng)為資產(chǎn)項(xiàng)目。短期負(fù)債和應(yīng)付債券為負(fù)債項(xiàng)目。儲(chǔ)蓄產(chǎn)品屬于投資。故選CD。
20．【答案及解析】CDE由于可提前贖回債券賦予了發(fā)行人可以贖回的權(quán)利，這對(duì)投資者來(lái)說(shuō)是不利的，因此債券的價(jià)格要比其他條件與可提前贖回債券完全一致的普通債券的購(gòu)買(mǎi)價(jià)格低。故選CDE。
21．【答案及解析】ABD《商業(yè)銀行法》第四十三條規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。故選ABD。
22．【答案及解析】ACE偶然所得應(yīng)納個(gè)人所得稅；殘疾人員的所得經(jīng)批準(zhǔn)可以減征個(gè)人所得稅。故選ACE。
23．【答案及解析】ABC選項(xiàng)屬于人身保險(xiǎn)；DE選項(xiàng)屬于投資型保險(xiǎn)；AB選項(xiàng)屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。故選AB。
24．【答案及解析】ABC從程序上看，保險(xiǎn)合同的履行包括索賠、理賠和代位求償三個(gè)環(huán)節(jié)。故選ABC。
25．【答案及解析】AD銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)進(jìn)行監(jiān)督管理的辦法采用審批制和報(bào)告制。故選AD。
26．【答案及解析】ACDE 根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第五十八條和第五十九條規(guī)定可知，在新產(chǎn)品推出后，才需要對(duì)新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期評(píng)估，因此，B項(xiàng)不在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)報(bào)告中體現(xiàn)。其他選項(xiàng)均應(yīng)包括在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)報(bào)告之中。故選ACDE。
27．【答案及解析】ACDE 按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方式主要有接管、重組、撤銷(xiāo)和依法宣告破產(chǎn)。ACDE選項(xiàng)正確；B選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ACDE。
28．【答案及解析】ABCDE債券投資的風(fēng)險(xiǎn)因素有價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)(即利率風(fēng)險(xiǎn))、再投資風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)(信用風(fēng)險(xiǎn))、債券贖回風(fēng)險(xiǎn)、提前償付風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)等。故選ABCDE。
29．【答案及解析】ABC目前投資者購(gòu)買(mǎi)股票最主要是為了獲得資本增值，股息在一些投資者看來(lái)，只是進(jìn)行投資的次要原因，D選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤；股票投資是一種風(fēng)險(xiǎn)投資，E項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABC。
30．【答案及解析】ABC根據(jù)國(guó)家外匯管理局印發(fā)的《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第．2-十七條規(guī)定，個(gè)人開(kāi)立外國(guó)投資者投資專(zhuān)用賬戶(hù)、特殊目的公司專(zhuān)用賬戶(hù)及投資并購(gòu)專(zhuān)用賬戶(hù)等資本項(xiàng)目外匯賬戶(hù)及賬戶(hù)內(nèi)資金的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)、匯出境外應(yīng)經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。故選ABC。
31．【答案及解析】ABCE《個(gè)人所得稅法》第四條規(guī)定，國(guó)家發(fā)行金融債券利息所得免納個(gè)人所得稅；勞務(wù)報(bào)酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費(fèi)所得以及國(guó)家發(fā)行的金融債券利息所得都需要繳納個(gè)人所得稅。故選ABCE。
32．【答案及解析】ABCDE《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第二十七條的規(guī)定，個(gè)人開(kāi)立外國(guó)投資者投資專(zhuān)用賬戶(hù)、特殊目的公司專(zhuān)用賬戶(hù)及投資并購(gòu)專(zhuān)用賬戶(hù)等資本項(xiàng)目外匯賬戶(hù)及賬戶(hù)內(nèi)資金的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)、匯出境外應(yīng)經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。故選ABCDE。
33．【答案及解析】ABCD 財(cái)產(chǎn)信托主要有動(dòng)產(chǎn)不動(dòng)產(chǎn)信托業(yè)務(wù)、財(cái)產(chǎn)管理信托、財(cái)產(chǎn)保全信托、贍養(yǎng)信托和遺囑信托。著作權(quán)信托屬于權(quán)利信托，E選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABCD。
34．【答案及解析】ABCDE信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)包括：①投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)；②項(xiàng)目主體風(fēng)險(xiǎn)；③信托公司風(fēng)險(xiǎn)；④流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。其中，投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)包括項(xiàng)目的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)等。故選ABCDE。
35．【答案及解析】ABCE 銀行承兌匯票是銀行對(duì)表現(xiàn)期的票據(jù)予以承兌。以自己的信用為擔(dān)保，成為票據(jù)的第一債務(wù)人，出票人只負(fù)第二責(zé)任，因此A項(xiàng)說(shuō)法正確。銀行承兌匯票以銀行信用為付款保證，受客戶(hù)信賴(lài)，易于在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓或貼現(xiàn)，若發(fā)生某些特殊的情況，導(dǎo)致承兌銀行拒付，持票人可以憑銀行出具的拒付理由書(shū)，向出票人進(jìn)行追索，因此B項(xiàng)說(shuō)法正確。對(duì)于持有銀行承兌匯票的商業(yè)銀行，在資金短缺時(shí)，可以向中央銀行辦理再貼現(xiàn)；在資金充裕時(shí)，可以將匯票持有到期，因此C項(xiàng)說(shuō)法正確。銀行承兌匯票的承兌人是銀行，銀行是票據(jù)的第一債務(wù)人，因此D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。故選ABCE。
36．【答案及解析】ABC中國(guó)人民銀行是我國(guó)的中央銀行，不從事基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤；政策性銀行也不可以從事基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)，E選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABC。
37．【答案及解析】ABCDE《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十三條規(guī)定：銀行業(yè)的監(jiān)督管理措施有：①與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員的談話(huà)制度；②現(xiàn)場(chǎng)檢查；③要求銀行金融機(jī)構(gòu)報(bào)送報(bào)表、資料；④責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依法披露信息；⑤對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行處理、處罰等。故選ABCDE。
38．【答案及解析】ABD由于房地產(chǎn)投資品種差異性大，且固定無(wú)法轉(zhuǎn)移，所以房地產(chǎn)投資的變現(xiàn)性相對(duì)較差，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；房地產(chǎn)投資品單位價(jià)值無(wú)法轉(zhuǎn)移，流動(dòng)性較弱，E項(xiàng)錯(cuò)誤。ABD選項(xiàng)屬于房地產(chǎn)投資特點(diǎn)。故選ABD。
39．【答案及解析】ABCDE利率水平的變動(dòng)還會(huì)影響個(gè)人從銀行獲取的各種信貸的融資成本(包括機(jī)會(huì)成本)，AD 選項(xiàng)正確；利率水平的變動(dòng)會(huì)影響人們對(duì)投資收益的預(yù)期，從而影響其消費(fèi)支出和投資決策的意愿，BCE選項(xiàng)正確。故選ABCDE。
40．【答案及解析】ABCE《期貨交易管理?xiàng)l例》規(guī)定，境內(nèi)單位或者個(gè)人從事境外期貨交易的辦法，由國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會(huì)和國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門(mén)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、外；管理部門(mén)等有關(guān)部門(mén)制定，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后施行。故選ABCE。