(公司債券在交易所市場上市)
1．公司債券上市條件
(1)公司債券申請上市，至少應(yīng)符合下列條件。
①經(jīng)有關(guān)部門核準(zhǔn)并發(fā)行。
②債券的期限為1年以上。
?、蹅膶嶋H發(fā)行額不少于人民幣5000萬元。
?、軅?jīng)資信評級機構(gòu)評級且債券的信用級別良好。
?、萆暾垈鲜袝r仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。
?、拮C交所認(rèn)可的其他條件。
(2)只有同時符合以下條件，才可以通過證券交
易所集中競價系統(tǒng)、大宗交易系統(tǒng)和固定收益證券綜合電子平臺進(jìn)行交易，否則，只能通過固定收益證券綜合電子平臺上市交易。具體內(nèi)容如下。
?、侔l(fā)行人的債項評級不低于AA。
?、趥鲜星?，發(fā)行人最近l期末的凈資產(chǎn)不低于15億元人民幣。．
?、蹅鲜星?，發(fā)行人最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配率潤不少于債券l年利息的l．5倍。
?、茏C券交易所規(guī)定的其他條件。
2．上市申請
(1)申請文件的內(nèi)容。
(2)證交所對債券上市實行上市推薦人制度，債券在證交所申請上市必須由l～2個證交所認(rèn)可的機構(gòu)推薦并出具上市推薦書。
(3)上市推薦人應(yīng)履行的義務(wù)。
3．上市的核準(zhǔn)
(1)證交所核準(zhǔn)。
(2)證交所設(shè)立的上市委員會對債券上市申請進(jìn)行審核作出獨立的專業(yè)判斷并形成審核意見，證交所根據(jù)上市委員會意見作出是否同意上市的決定。
(3)債券發(fā)行人在提出上市申請至債券核準(zhǔn)上市前，未經(jīng)證交所同意不得擅自披露有關(guān)信息。
4．債券的停牌與復(fù)牌及債券上市的暫停與終止(1)債券上市期間，凡發(fā)生可能導(dǎo)致債券信用評級有重大變化、對債券按期償付產(chǎn)生任何影響等事件或者存在相關(guān)市場傳言，發(fā)行人應(yīng)在第一時間向證交所提交臨時公告并予以公告澄清。發(fā)行人于交易日公布上述信息時，證券交易所將視情況對相關(guān)債券進(jìn)行停牌處理。發(fā)行人按規(guī)定要求披露后進(jìn)行復(fù)牌。
(2)債券上市交易后有下列情形之一的，證交所對該債券停牌，并在7個交易日內(nèi)決定是否暫停其上市交易：①公司出現(xiàn)重大違法行為；②公司情況發(fā)生重大變化，不符合債券上市條件；③發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準(zhǔn)的用途使用：④未按照債券募集辦法履行義務(wù)；⑤最近兩年連續(xù)虧損。
(3)終止交易的情形如下。①前述補充。
?、诠窘馍ⅰ⒁婪ū回?zé)令關(guān)閉或宣告破產(chǎn)。③債券到期前l(fā)周終止上市交易。
5．信息披露及持續(xù)性義務(wù)
(1)債券上市后發(fā)行人應(yīng)遵守九條信息披露的基本原則，重點掌握以下幾條。
?、侔l(fā)行人的董事會全體成員必須保證信息披露內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔(dān)個別和連帶的責(zé)任。
②發(fā)行人應(yīng)該披露的信息包括定期報告、臨時報告。定期報告包括年度報告和中期報告。
⑥證券交易所根據(jù)各項法律、法規(guī)、規(guī)定對發(fā)行人披露的信息進(jìn)行形式審查，對其內(nèi)容不承擔(dān)責(zé)任。
?、甙l(fā)行人公開披露的信息應(yīng)在至少一種中國、證監(jiān)會指定的報刊或及證券交易所網(wǎng)站上予以公告，其他公共傳媒披露的信息不得先于指定報刊或／及證券交易所網(wǎng)站。發(fā)行人不能以新聞發(fā)布或答記者問等形式代替信息披露義務(wù)。
⑧如發(fā)行人有充分理由認(rèn)為披露有關(guān)的信息內(nèi)容會損害企業(yè)的利益，且不公布也不會導(dǎo)致債券市場價格重大變動的，經(jīng)證券交易所同意，可以不予公布。
?、岚l(fā)行人認(rèn)為根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)不得披露的事項，應(yīng)當(dāng)向證券交易所報告，并陳述不宜披露的理由；經(jīng)證券交易所同意，可免于披露該內(nèi)容。
(2)債券上市期間發(fā)行人應(yīng)在規(guī)定期間內(nèi)向證交所提交定期報告并予以公告。
(3)債券上市期間，凡發(fā)生可能導(dǎo)致債券信用評級有重大變化、對債券按期償付產(chǎn)生任何影響等事件或者存在相關(guān)市場傳言，發(fā)行人應(yīng)在第一時間向證交所提交臨時公告并予以公告澄清。
(4)發(fā)行人應(yīng)與債券信用評級機構(gòu)就跟蹤評級有關(guān)安排作出約定，并于每年6月30日前將上一年度的跟蹤評級報告向市場公告。
(5)債券到期前1周，發(fā)行人應(yīng)按規(guī)定在證監(jiān)會指定的信息披露報刊或／及證交所網(wǎng)站上公告?zhèn)瘍陡兜扔嘘P(guān)事宜。
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