第十六條  托管人必須將其自有的資產(chǎn)和受托管理的資產(chǎn)嚴格分開。

    托管人必須為不同的合格投資者分別設(shè)置賬戶,對受托管理的資產(chǎn)實行分帳管理。

    每個合格投資者只能委托一個托管人。

第十七條  合格投資者應(yīng)當委托托管人,在證券登記結(jié)算機構(gòu)代其申請開立一個證券賬戶。托管人在代為申請開立證券賬戶時,應(yīng)當持合格投資者的委托書及其證券投資業(yè)務(wù)許可證等有效文件,并在開立證券賬戶五個工作日內(nèi)將有關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。

    合格投資者應(yīng)當委托托管人在證券登記結(jié)算機構(gòu)代為開立人民幣結(jié)算資金賬戶,用于與證券登記結(jié)算機構(gòu)進行資金結(jié)算。托管人負責合格投資者在境內(nèi)證券投資的資金結(jié)算,并在開立人民幣結(jié)算資金賬戶五個工作日內(nèi)將有關(guān)情況報中國證監(jiān)會和國家外匯局備案。

第四章  投資運作

第十八條  合格投資者在經(jīng)批準的投資額度內(nèi),可以投資下列人民幣金融工具:

    (一)在證券交易所掛牌交易的除境內(nèi)上市外資股以外的股票；

    (二)在證券交易所掛牌交易的國債；

    (三)在證券交易所掛牌交易的可轉(zhuǎn)換債券和企業(yè)債券；

    (四)中國證監(jiān)會批準的其他金融工具。

第十九條  合格投資者可以委托在境內(nèi)設(shè)立的證券公司,進行境內(nèi)證券投資管理。

    每個合格投資者只能委托一個投資機構(gòu)。

第二十條  合格投資者的境內(nèi)證券投資,應(yīng)當遵守下列規(guī)定:

    (一)單個合格投資者對單個上市公司的持股比例,不超過該上市公司股份總數(shù)的百分之十；

    (二)所有合格投資者對單個上市公司的持股比例總和,不超過該上市公司股份總數(shù)的百分之二十。

    中國證監(jiān)會根據(jù)證券市場發(fā)展情況,可以調(diào)整上述比例。

第二十一條  合格投資者的境內(nèi)證券投資,應(yīng)當符合《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》的要求。

第二十二條  證券公司保存合格投資者的成交記錄、交易活動等資料的時間應(yīng)當不少于十五年。

第五章  資金管理

第二十三條  合格投資者經(jīng)國家外匯局批準,應(yīng)當在托管人處開立一個人民幣特殊賬戶。

    托管人應(yīng)當在開立人民幣特殊賬戶五個工作日內(nèi),將有關(guān)情況報中國證監(jiān)會和國家外匯局備案。

第二十四條  人民幣特殊賬戶的收入范圍包括:結(jié)匯資金(外匯資金來源于境外,且累計結(jié)匯的外匯資金不得超過已批準的投資額度)、賣出證券所得價款、現(xiàn)金股利、活期存款利息、債券利息。人民幣特殊賬戶的支出范圍包括:買入證券支付價款(含印花稅、手續(xù)費等)、境內(nèi)托管費和管理費、購匯資金(用于匯出本金及收益)。

    人民幣特殊賬戶的資金不得用于放款或者提供擔保。

第二十五條  合格投資者應(yīng)當自中國證監(jiān)會頒發(fā)證券投資業(yè)務(wù)許可證三個月內(nèi)匯入本金,全額結(jié)匯后直接轉(zhuǎn)入人民幣特殊賬戶。合格投資者匯入的本金應(yīng)當是國家外匯局批準的可兌換貨幣,金額以批準額度為限。

    合格投資者自取得外匯登記證起三個月內(nèi)未足額匯入本金的,以實際匯入金額為批準額度；已批準額度和已實際匯入金額的差額,在經(jīng)批準取得新的投資額度前不得匯入。

第二十六條  合格投資者為封閉式中國基金管理機構(gòu)的,匯入本金滿三年后,可委托托管人持規(guī)定的文件向國家外匯局申請分期、分批購匯匯出本金。每次匯出本金的金額不得超過本金總額的百分之二十,相鄰兩次匯出的時間間隔不得少于一個月。

    其他合格投資者匯入本金滿一年后,可以委托托管人持規(guī)定的文件向國家外匯局申請分期、分批購匯匯出本金。每次匯出本金的金額不得超過本金總額的百分之二十,相鄰兩次匯出的時間間隔不得少于三個月。

    上述匯款的境外收款人應(yīng)為合格投資者本人。

第二十七條  投資額度的本金匯入不滿一年但超過三個月的合格投資者,在提交轉(zhuǎn)讓申請書和轉(zhuǎn)讓合同并經(jīng)中國證監(jiān)會和國家外匯局批準后,可以將投資額度轉(zhuǎn)讓給其他合格投資者或符合本辦法第六條規(guī)定的其他申請人。

    受讓方在獲得國家外匯局額度批準和證券投資業(yè)務(wù)許可證后,受讓資產(chǎn)值低于外匯局批準額度的,可以按差額匯入本金。

第二十八條  合格投資者匯出部分或全部本金的,如需重新匯入本金,應(yīng)當重新申請投資額度。

第二十九條  合格投資者需購匯匯出上一會計年度經(jīng)中國注冊會計師審計的已實現(xiàn)稅后收益,應(yīng)當委托托管人提前十五個工作日持下列文件向國家外匯局提出申請:

    (一)匯出申請書；

    (二)收益實現(xiàn)年度財務(wù)報表；

    (三)中國注冊會計師出具的審計報告；

    (四)收益分配決議或者其他有效的法律文件；

    (五)納稅證明；

    (六)國家外匯局要求的其他文件。

    前款匯款的境外收款人應(yīng)當為合格投資者本人。

第三十條  國家外匯局可以根據(jù)國家外匯收支平衡的需要,對合格投資者匯出本金及已實現(xiàn)收益的期限予以調(diào)整。

第六章  監(jiān)督管理

第三十一條  中國證監(jiān)會和國家外匯局應(yīng)當對合格投資者的證券投資業(yè)務(wù)許可證、外匯登記證進行年檢。

第三十二條  中國證監(jiān)會、中國人民銀行和國家外匯局可以要求合格投資者、托管人、證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)提供合格投資者境內(nèi)投資活動提供有關(guān)資料；必要時,可以進行現(xiàn)場檢查。

第三十三條  證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)可以根據(jù)情況,對合格投資者境內(nèi)證券投資制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)則或者對原有業(yè)務(wù)規(guī)則進行修訂,報中國證監(jiān)會批準后施行。

第三十四條  合格投資者有下列情形之一的,應(yīng)當在其發(fā)生后五個工作日內(nèi)報中國證監(jiān)會、中國人民銀行和國家外匯局備案:

    (一)變更托管人；

    (二)變更法定代表人；

    (三)其控股股東變更；

    (四)調(diào)整注冊資本；

    (五)涉及訴訟及其他重大事件；

    (六)在境外受到重大處罰；

    (七)中國證監(jiān)會和國家外匯局規(guī)定的其他情形。

第三十五條  合格投資者有下列情形之一的,應(yīng)當重新申領(lǐng)證券投資業(yè)務(wù)許可證:

    (一)變更機構(gòu)名稱；

    (二)被其他機構(gòu)吸收合并；

    (三)中國證監(jiān)會和國家外匯局規(guī)定的其他情形。

第三十六條  合格投資者有下列情形之一的,應(yīng)當將證券投資業(yè)務(wù)許可證和外匯登記證分別交還中國證監(jiān)會和國家外匯局:

    (一)本金已全部匯出；

    (二)已轉(zhuǎn)讓投資額度；

    (三)法人機構(gòu)擬解散、進入破產(chǎn)程序或者由接管人接管其資產(chǎn)；

    (四)中國證監(jiān)會和國家外匯局規(guī)定的其他情形。

    證券投資業(yè)務(wù)許可證、外匯登記證未通過本辦法第三十一條規(guī)定的年檢的,自動失效,合格投資者應(yīng)當依照前款規(guī)定分別交還證券投資業(yè)務(wù)許可證和外匯登記證。

第三十七條  合格投資者、托管人、證券公司等違反本辦法的,由中國證監(jiān)會、中國人民銀行、國家外匯局按照各自的職權(quán)予以警告、罰款；但是,對同一違法行為,不得給予兩次以上的行政處罰。

第七章  附則

第三十八條  香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)、臺灣地區(qū)設(shè)立的機構(gòu)投資者到內(nèi)地從事證券投資的,適用本辦法的規(guī)定。

第三十九條  本辦法自2002年12月1日起施行。