二、多選題
1.非結(jié)算會員的結(jié)算準(zhǔn)備金余額小于零并未能在約定時間內(nèi)補(bǔ)足的,全面結(jié)算會員期貨公司應(yīng)當(dāng)采取的措施不包括( ?。?。
A.及時向期貨交易所報告
B.及時向中國證監(jiān)會報告
C.及時向中國期貨業(yè)協(xié)會報告
D.按照約定的原則和措施對非結(jié)算會員或者其客戶的持倉強(qiáng)行平倉
2.在我國,依法對期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員進(jìn)行自律管理的機(jī)構(gòu)包括( ?。?。
A.中國期貨業(yè)協(xié)會
B.中國證監(jiān)會
C.期貨交易所
D.中國銀監(jiān)會
3.根據(jù)《期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理辦法》的規(guī)定,不得申請期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格的情形有( ?。?。
A.因違法行為或者違紀(jì)行為被撤銷資格的律師、注冊會計師或者投資咨詢機(jī)構(gòu)、驗(yàn)證機(jī)構(gòu)的專業(yè)人員,自被撤銷資格之日起未逾5年
B.國家機(jī)關(guān)工作人員和法律、行政法規(guī)規(guī)定的禁止在公司中兼職的其他人員
C.因違法違規(guī)行為受到金融監(jiān)管部門的行政處罰,執(zhí)行期滿未逾3年
D.自被中國證監(jiān)會或者其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選之日起未逾2年
4.期貨公司應(yīng)當(dāng)在凈資本計算表的附注中,充分披露期末未決訴訟、未決仲裁等或有負(fù)債的( ?。⒖赡馨l(fā)生的損失和預(yù)計損失的會計處理情況,并在計算凈資本時按照一定比例扣減。
A.性質(zhì)
B.涉及金額
C.形成原因
D.進(jìn)展情況
5.下列關(guān)于期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員兼職的描述中,正確的有( )。、
A.期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員不得在黨政機(jī)關(guān)兼職
B.獨(dú)立董事最多可以在2家期貨公司兼任獨(dú)立董事
C.期貨公司高級管理人員不得在其他營利性機(jī)構(gòu)兼職或者從事其他經(jīng)營性活動
D.期貨公司高級管理人員最多可以在期貨公司參股的2家公司兼任董事、監(jiān)事
6.期貨公司申請金融期貨全面結(jié)算業(yè)務(wù)資格,除應(yīng)當(dāng)具備申請金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)資格的基本條件外,還應(yīng)具備的條件有( ?。?。
A.董事長、總經(jīng)理和副總經(jīng)理中,至少2人的期貨或者證券從業(yè)時間在5年以上,其中至少1人的期貨從業(yè)時間在5年以上且具有期貨從業(yè)人員資格、連續(xù)擔(dān)任期貨公司董事長或者高級管理人員時間在3年以上
B.注冊資本不低于人民幣1億元,申請日前2個月的風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)
C.申請日前3個會計年度連續(xù)盈利、每季度末客戶權(quán)益總額平均不低于人民幣3億元,控股股東期末凈資產(chǎn)不低于人民幣1o億元
D.申請日前3個會計年度中,至少2年盈利且每季度末客戶權(quán)益總額平均不低于人民幣1億元,控股股東期末凈資本不低于人民幣1o億元
7.下列關(guān)于期貨公司客戶資產(chǎn)保護(hù)的表述中,正確的有( ?。?。
A.除依法劃轉(zhuǎn)外,任何單位或個人不得以任何形式占用、挪用客戶保證金
B.期貨公司破產(chǎn)或清算時,經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn),期貨保證金可以納入破產(chǎn)財產(chǎn)
C.期貨公司存管的期貨保證金屬于期貨公司所有
D.客戶保證金應(yīng)當(dāng)與期貨公司的自有資產(chǎn)相互獨(dú)立、分別管理
8.依據(jù)《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》規(guī)定,全面結(jié)算會員期貨公司對非結(jié)算會員的所有結(jié)算科目的( ?。?yīng)當(dāng)與期貨交易所保持一致。
A.格式
B.內(nèi)容
C.處理日期
D.處理方式
9.在凈資本的計算公式中涉及的量有( ?。?/p>
A.凈資產(chǎn)
B.資產(chǎn)調(diào)整值
C.負(fù)債調(diào)整值
D.客戶未足額追加的保證金
10.申請期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格的,從事除期貨以外的其他金融業(yè)務(wù),或者法律、會計業(yè)務(wù)的年限可以放寬1年的情形有( ?。?。
A.具有管理專業(yè)碩士研究生以上學(xué)歷
B.具有會計專業(yè)碩士研究生以上學(xué)歷
C.具有法律專業(yè)碩士研究生以上學(xué)歷
D.具有金融專業(yè)碩士研究生以上學(xué)歷
參考答案:
1.ABC【解析】《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第三十五條規(guī)定,非結(jié)算會員的結(jié)算準(zhǔn)備金余額小于零并未能在約定時間內(nèi)補(bǔ)足的,全面結(jié)算會員期貨公司應(yīng)當(dāng)按照約定的原則和措施對非結(jié)算會員或者其客戶的持倉強(qiáng)行平倉。除前款規(guī)定外,全面結(jié)算會員期貨公司可以與非結(jié)算會員在結(jié)算協(xié)議中約定應(yīng)予強(qiáng)行平倉的其他情形。
2.AC【解析】《期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理辦法》第五條規(guī)定,中國期貨業(yè)協(xié)會、期貨交易所依法對期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員進(jìn)行自律管理。
3.ABCD【解析】《期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理辦法》第十九條列舉了9項(xiàng)不得申請期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的任職資格的情形。對于此知識點(diǎn)考生要予以識記。
4.ABCD【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理辦法》第十五條規(guī)定,期貨公司應(yīng)當(dāng)在凈資本計算表的附注中。充分披露期末未決訴訟、未決仲裁等或有負(fù)債的性質(zhì)、涉及金額、形成原因、進(jìn)展情況、可能發(fā)生的損失和預(yù)計損失的會計處理情況。并在計算凈資本時按照一定比例扣減。
5.ABCD
6.BCD
7.AD
8.ABCD【解析】《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第二十六條規(guī)定,全面結(jié)算會員期貨公司對非結(jié)算會員的所有結(jié)算科目的內(nèi)容、格式、處理方式和處理日期應(yīng)當(dāng)與期貨交易所保持一致。
9.ABCD【解析】凈資本的計算公式為:凈資本=凈資產(chǎn)-資產(chǎn)調(diào)整值+負(fù)債調(diào)整值-客戶未足額追加的保證金-/+其他調(diào)整項(xiàng)。
10.BCD【解析】《期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理辦法》第十七條規(guī)定,具有期貨等金融或者法律、會計專業(yè)碩士研究生以上學(xué)歷的人員.申請期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格的,從事除期貨以外的其他金融業(yè)務(wù),或者法律、會計業(yè)務(wù)的年限可以放寬1年。