第四節(jié)  失能收入損失保險(xiǎn)

一、失能收入損失保險(xiǎn)的概念

1．失能收入損失保險(xiǎn)的基本概念

失能收入損失保險(xiǎn)又稱收入保障保險(xiǎn)、殘疾收入保險(xiǎn)、喪失工作能力收入保險(xiǎn)等，是指對(duì)被保險(xiǎn)人因疾病或遭受意外事故而導(dǎo)致殘疾、喪失部分或全部工作能力而不能獲得正常收入或使勞動(dòng)收入減少造成損失的補(bǔ)償保險(xiǎn)。

失能收入損失保險(xiǎn)一般可分為兩類，一類是補(bǔ)償因疾病致殘的收入損失，另一類是補(bǔ)償因意外傷害致殘的收入損失。

2．失能收入損失保險(xiǎn)的特殊條款

失能收入損失保險(xiǎn)合同除了在被保險(xiǎn)人全殘時(shí)給付保險(xiǎn)金外，還可以提供其他利益。這些補(bǔ)充利益，既可自動(dòng)包含于基本險(xiǎn)中，也可以繳納附加保費(fèi)的方式獲得。

（1）部分殘疾保險(xiǎn)金給付條款

某些失能收入損失保險(xiǎn)單在被保險(xiǎn)人部分殘疾時(shí)，在約定期間內(nèi)提供殘疾收入保險(xiǎn)金。部分殘疾是指導(dǎo)致被保險(xiǎn)人不能完全從事其原有職業(yè)的某些工作內(nèi)容或全天從事其職業(yè)的殘疾。

（2）加保選擇權(quán)益條款

被保險(xiǎn)人不論其健康狀況如何均有提高保險(xiǎn)金額的權(quán)利，在提高保險(xiǎn)金額時(shí)，必須提供收入增加證明。一般，被保險(xiǎn)人每年可以加保一次，同時(shí)，每次允許增加的保險(xiǎn)金額依各保險(xiǎn)公司的規(guī)定而異，但一般不會(huì)超過初合同給付額的2倍。

（3）生活指數(shù)調(diào)整給付條款

按生活費(fèi)用調(diào)整保險(xiǎn)金的給付額是為解決通貨膨脹造成的保險(xiǎn)給付金購(gòu)買力下降的問題，為殘疾的被保險(xiǎn)人提供定期增長(zhǎng)的殘疾收入保險(xiǎn)金。在這一條款下，失能收入損失保險(xiǎn)金根據(jù)消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)的增長(zhǎng)或保單中規(guī)定的比例而增加。既定比例通常是5％或10％，同時(shí)被保險(xiǎn)人要求增加保險(xiǎn)金給付的申請(qǐng)必須是在殘疾保險(xiǎn)金給付一年之后提出的。

（4）免繳保險(xiǎn)費(fèi)條款

根據(jù)這一規(guī)定，如果被保險(xiǎn)人全殘并且持續(xù)期超過規(guī)定的短期限就可免繳續(xù)期保險(xiǎn)費(fèi)。不過僅在被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)金給付期間或在其傷殘期間可以免繳。

3．失能收入損失保險(xiǎn)的特征

（1）投保資格

要求被保險(xiǎn)人在投保時(shí)必須有固定的全職工作。

（2）保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)金給付的確定

一般保險(xiǎn)人在確定保險(xiǎn)金額時(shí)，要參考被保險(xiǎn)人過去的專職工作收入水平或社會(huì)平均年收入水平。

（3）保險(xiǎn)責(zé)任

失能收入損失保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任是被保險(xiǎn)人因病或遭受意外傷害而喪失的工作能力。

（4）保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定

在確定保險(xiǎn)費(fèi)率時(shí)，保險(xiǎn)人需要考慮貨幣的時(shí)間價(jià)值、通貨膨脹狀況等。為此，保險(xiǎn)人在保單中往往要制訂生活指數(shù)條款，對(duì)保險(xiǎn)金額按照生活指數(shù)進(jìn)行調(diào)整。

（5）失能收入損失保險(xiǎn)的形式

失能收入損失保險(xiǎn)的形式多樣，既可以作為獨(dú)立險(xiǎn)種進(jìn)行承保，也可以作為主險(xiǎn)的附加險(xiǎn)。但從實(shí)務(wù)操作看，失能收入損失保險(xiǎn)一般是作為意外傷害保險(xiǎn)或人壽保險(xiǎn)的附加險(xiǎn)承保。

二、全殘的界定

有關(guān)全殘的定義，大致有如下幾種：

1．原職業(yè)全殘

原職業(yè)全殘是指被保險(xiǎn)人喪失從事其原先工作的能力。

2．現(xiàn)時(shí)通用的全殘定義

在致殘以后的約定時(shí)期內(nèi)（通常為2到5年），若被保險(xiǎn)人仍不能從事任何與其所受教育、訓(xùn)練或經(jīng)驗(yàn)相當(dāng)?shù)穆殬I(yè)時(shí)，可認(rèn)定為全殘，領(lǐng)取相應(yīng)保險(xiǎn)金。同時(shí)，致殘后從事有收入職業(yè)的被保險(xiǎn)人就不能認(rèn)為是全殘。

3．收入損失全殘

被保險(xiǎn)人因病或遭受意外傷害致殘而收入損失的情況。具體又分為兩種情況：

①被保險(xiǎn)人因全殘而喪失從事工作能力，并且無法從事任何可獲取收益的職業(yè)；

②被保險(xiǎn)人雖然傷殘但仍能工作，只是因殘疾導(dǎo)致收入減少。

4．推定全殘

在實(shí)踐中，推定全殘有兩種不同的定義：

①被保險(xiǎn)人患病或遭受意外傷害后，在短期內(nèi)還無法確定其是否會(huì)殘疾，保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)條款中規(guī)定了全殘期限，期限屆滿時(shí)仍無好轉(zhuǎn)的征兆時(shí)，將自動(dòng)被推定為全殘；

②被保險(xiǎn)人發(fā)生了保單所規(guī)定的傷殘情況時(shí)，將被自動(dòng)作為全殘，即使該被保險(xiǎn)人日后痊愈且恢復(fù)了原職業(yè)也不例外。

5．列舉式的全殘定義

有的保險(xiǎn)公司在失能收入損失保險(xiǎn)單中列舉了被保險(xiǎn)人可被認(rèn)定為“全殘”的情況，并規(guī)定全殘的鑒定應(yīng)在治療結(jié)束后由保險(xiǎn)人指定或認(rèn)可的醫(yī)療機(jī)構(gòu)作出。但如果被保險(xiǎn)人在治療180日后仍未結(jié)束，則按照180日滿當(dāng)日的身體狀況進(jìn)行鑒定。

三、保險(xiǎn)金的給付金額及給付方式

殘疾收入保險(xiǎn)金有一限額，一般該限額要低于被保險(xiǎn)人在殘疾前的正常收入。

1．失能收入損失保險(xiǎn)金的給付金額確定

收入損失保險(xiǎn)金的給付金額有定額給付和比例給付兩種：

（1）定額給付

定額給付是指保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)根據(jù)被保險(xiǎn)人的收入狀況協(xié)商約定一個(gè)固定的保險(xiǎn)金額（一般按月份定）。被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間發(fā)生保險(xiǎn)事故而喪失工作能力時(shí)，保險(xiǎn)人按合同約定的金額定期給付保險(xiǎn)金。

保險(xiǎn)人在對(duì)每一個(gè)被保險(xiǎn)人確定其殘疾收入保險(xiǎn)金限額時(shí)，需要考慮以下幾個(gè)方面：

①被保險(xiǎn)人稅前的正常勞動(dòng)收入；

②非勞動(dòng)收入，如股利、利息等；

③殘疾期間的其他收入來源；

④現(xiàn)時(shí)適用的所得稅率。

（2）比例給付

比例給付是指保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人根據(jù)被保險(xiǎn)人的殘疾程度，給付相當(dāng)于被保險(xiǎn)人原收入的一定比例的保險(xiǎn)金。對(duì)于團(tuán)體長(zhǎng)期收入損失保險(xiǎn)單，該比例通常在60％到70％；比例給付的具體方法有：

①對(duì)于被保險(xiǎn)人全殘的，保險(xiǎn)人給付的保險(xiǎn)金額一般為被保險(xiǎn)人原收入的一定比例；

②對(duì)于被保險(xiǎn)人部分殘疾的，保險(xiǎn)人則給付被保險(xiǎn)人全殘保險(xiǎn)金的一定比例，其計(jì)算公式一般為：

部分殘疾給付金=完全殘疾給付金×（殘疾前收入－殘疾后收入）／殘疾前收入

2．失能收入損失保險(xiǎn)金的給付方式

（1）一次性給付

①被保險(xiǎn)人全殘

被保險(xiǎn)人因病或遭受意外傷害導(dǎo)致全殘，同時(shí)保單規(guī)定保險(xiǎn)金的給付方式為一次性給付，那么保險(xiǎn)公司通常按照合同約定的保險(xiǎn)金額一次性給付被保險(xiǎn)人。

②被保險(xiǎn)人部分殘疾

失能收入損失保險(xiǎn)合同規(guī)定被保險(xiǎn)人可以領(lǐng)取部分保險(xiǎn)金，那么保險(xiǎn)公司一般根據(jù)被保險(xiǎn)人的殘疾程度對(duì)應(yīng)的給付比例支付保險(xiǎn)金。

（2）分期給付

①按月或按周給付

保險(xiǎn)人根據(jù)被保險(xiǎn)人的選擇，每月或每周提供合同約定金額的收入補(bǔ)償。

②按給付期限給付

給付期限分為短期和長(zhǎng)期兩種：

a．短期給付補(bǔ)償是被保險(xiǎn)人在身體恢復(fù)以前不能工作的收入損失補(bǔ)償，期限一般為1年到2年；

b．長(zhǎng)期給付補(bǔ)償是被保險(xiǎn)人因全部殘疾而不能恢復(fù)工作的收入補(bǔ)償，具有較長(zhǎng)的給付期限，通常規(guī)定給付至被保險(xiǎn)人年滿60周歲或退休年齡；若此期間被保險(xiǎn)人死亡，保險(xiǎn)責(zé)任即告終止。

③按推遲期給付

在被保險(xiǎn)人殘疾后的一段時(shí)期為推遲期，一般為90天或半年，在此期間被保險(xiǎn)人不能獲得任何給付補(bǔ)償。超過推遲期，被保險(xiǎn)人仍不能正常工作的，保險(xiǎn)人才開始承擔(dān)保險(xiǎn)金給付責(zé)任。

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