基金從業(yè)《法律法規(guī)》真題會重復(fù)考，基金從業(yè)資格考試出題點來自于教材和大綱，常見的出題點可能重復(fù)出題?？荚囶}目考查應(yīng)知應(yīng)會，綜合運用和靈活變通越來越強(qiáng)。一起來測試一下你的掌握情況吧！
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1、關(guān)于公募基金的中期報告和年報，以下說法不正確的是()
A.中期報告不要求進(jìn)行審計
B.中期報告須披露近3年每年的基金收益分配情況
C.中期報告的管理人報告無需披露內(nèi)部監(jiān)察報告
D.年度報告應(yīng)提供最近3個會計年度的主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)
半年度報告無須披露近3年每年的基金收益分配情況。故B錯誤
考點：基金定期報告信息披露的相關(guān)規(guī)定 理解
章節(jié)：第二十章 第四節(jié)
2、公募基金份額發(fā)售前，基金托管人需在指定網(wǎng)站上登載的文件包括()
I.基金份額發(fā)售公告
II.基金合同
III.基金托管協(xié)議
IV.基金招募說明書
A.II、III、IV
B.I、II、III
C.II、III
D.I、II、III、IV
基金托管人在基金份額發(fā)售的3日前，將基金合同、托管協(xié)議登載在托管人網(wǎng)站上。
考點：基金托管人的信息披露 理解
章節(jié)：第二十章 第二節(jié)
3、以下屬于觸發(fā)按需基金臨時報告的重大事件是()。
Ⅰ.對基金份額持有人權(quán)益產(chǎn)生重大影響
Ⅱ.對基金份額的價格產(chǎn)生重大影響
Ⅲ.對基金管理人的利益產(chǎn)生重大不利影響
Ⅳ.對基金托管人的利益產(chǎn)生重大不利影響
A. Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
對于重大性的界定，我國基金信息披露法規(guī)采用較為靈活的標(biāo)準(zhǔn)，即“影響投資者決策標(biāo)準(zhǔn)”或者“影響證券市場價格標(biāo)準(zhǔn)”。如果預(yù)期某種信息可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影響，則該信息為重大信息，相關(guān)事件為重大事件。
考點：基金臨時報告 理解
章節(jié)：第二十章 第四節(jié)
4、基金管理人需編制的該基金定期報告包括()
Ⅰ.2018年2季度報告
Ⅱ.2018年3季度報告
Ⅲ.2018年中期報告
Ⅳ.2018年年度報告
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
基金定期報告，包括基金年度報告、基金半年度報告和基金季度報告。但因2018年6月1日基金才成立，故該題選B項(Ⅱ、Ⅳ)。
考點：基金定期報告 理解
章節(jié)：第二十章 第四節(jié)
5、按照現(xiàn)行法律法規(guī)的規(guī)定，以下屬于基金信息披露禁止行為的是( )
I.權(quán)威機(jī)構(gòu)預(yù)測基金收益
II.登載研究機(jī)構(gòu)的推薦性文字
III.披露基金投資避險策略
IV.合作機(jī)構(gòu)祝賀基金成立的賀辭
A.I、II、II、IV
B.I、II、IV
C.I、II
D.I、II、III
為了防止信息誤導(dǎo)給投資者造成損失，保護(hù)公眾投資者的合法權(quán)益，維護(hù)證券市場的正常秩序，法律法規(guī)對于借公開披露基金信息為名編制、傳播虛假基金信息，惡意進(jìn)行信息誤導(dǎo)，詆毀同行或競爭對手等行為做出了禁止性規(guī)定。具體包括以下情形：
(1)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
(2)對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測。
(3)違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。
(4)詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)。
(5)登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字。
(6)中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
考點：基金信息披露的禁止行為 掌握
章節(jié)：第二十章 第一節(jié)
6、關(guān)于QDII基金的信息披露，以下表述錯誤的是()
A. 當(dāng)投資顧問主要負(fù)責(zé)人變動時，需要發(fā)布臨時公告
B. 定期報告中披露計入當(dāng)期損益的匯兌損益
C. 投資境外基金的，應(yīng)當(dāng)披露QDII基金與境外基金之間的費率安排
D. 可以同時采用中文和英文，但需要明確告知投資者以哪種文字為準(zhǔn)
QDII基金在披露相關(guān)信息時，可同時采用中文和英文，并以中文為準(zhǔn)，可單獨或同時以人民幣、美元等主要外匯幣種計算并披露凈值信息。當(dāng)涉及幣種之間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)披露匯率數(shù)據(jù)來源，并保持一致性。故D錯誤。
考點：QDII基金的信息披露 理解
章節(jié)：第二十章 第五節(jié)
7、關(guān)于公募基金的招募說明書摘要，以下表述錯誤的是()
A.該摘要包括基金業(yè)績和費用概覽
B.該摘要應(yīng)包括招募說明書的更新說明
C.該摘要是招募說明書內(nèi)容的精華
D.該摘要應(yīng)出現(xiàn)在每個月更新的招募說明書中
招募說明書摘要
該部分出現(xiàn)在每6個月更新的招募說明書中(D錯誤)。主要包括基金投資基本要素、投資組合報告、基金業(yè)績和費用概覽、招募說明書更新說明等內(nèi)容，可謂是招募說明書內(nèi)容的精華。在基金存續(xù)期的募集過程中，投資者只需閱讀該部分信息，即可了解基金產(chǎn)品的基本特征、過往投資業(yè)績、費用情況以及近6個月來與基金募集相關(guān)的最新信息。
考點：招募說明書應(yīng)包含的重要內(nèi)容 理解
章節(jié)：第二十章 第三節(jié)
8、某公募基金管理人在其網(wǎng)站發(fā)布公募基金信息披露文件，以下操作中違反了公募基金信息披露的“易得性”原則的是()
I.網(wǎng)頁瀏覽者在注冊賬號并提供個人基本信息后，可查閱基金信息披露文件
II.下載基金信息披露文件時需支付小額費用
III.與基金募集相關(guān)的披露文件供公眾瀏覽和下載
IV.基金的持續(xù)信息披露文件，僅供基金份額持有人下載
A.I、II、IV
B.I、II
C.II、IV
D.I、II、III
易得性原則。易得性原則要求公開披露的信息易為一般公眾投資者獲取。
例如，我國目前基金信息披露采用了多種方式，包括通過中國證監(jiān)會指定報刊、基金管理人網(wǎng)站披露信息，將信息披露文件備置于特定場所供投資者查閱或復(fù)制，直接郵寄給基金份額持有人等。
考點：基金信息披露的原則 掌握
章節(jié)：第二十章 第一節(jié)
9、基金托管人的信息披露義務(wù)主要涉及一下哪些環(huán)節(jié)?()
A.基金資產(chǎn)保管、代理清算交割、會計核算、凈值復(fù)核
B.代理清算交割、會計核算、更新招募說明書、投資運作監(jiān)管
C.基金資產(chǎn)保管、會計核算、凈值復(fù)核、出具法律意見書
D.基金資產(chǎn)保管、基金銷售、會計核算、投資運作監(jiān)督
【考點】基金托管人的信息披露義務(wù)
【章節(jié)】第二十章 第二節(jié)
解析：基金托管人的信息披露義務(wù)主要是辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項，具體涉及基金資產(chǎn)保管、代理清算交割、會計核算、凈值復(fù)核、投資運作監(jiān)督等環(huán)節(jié)。法律意見書由律師事務(wù)所出具?；鸸芾砣硕ㄆ诟抡心颊f明書。
10、以下不屬于基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)發(fā)布基金澄清公告的情形的是()
A.基金管理人發(fā)現(xiàn)有媒體發(fā)布關(guān)于基金管理人面臨重大財務(wù)危機(jī)的不實報道
B.基金管理人發(fā)現(xiàn)有多家媒體報道或轉(zhuǎn)載某面臨重大信用風(fēng)險的債券的不實報道，且基金持倉中含該只債券
C.基金管理人發(fā)現(xiàn)被主流媒體頻繁曝光的某重污染企業(yè)的字號與其相同，認(rèn)為基金持倉中含有該只債券
D.基金管理人發(fā)現(xiàn)不發(fā)分子冒用其旗下基金的名義，通過微信群、APP客戶端等方式騙取投資者資金
【考點】基金澄清公告
【章節(jié)】第二十章 第四節(jié)
解析：基金信息披露義務(wù)人有義務(wù)發(fā)布公告對這些謠言或猜測進(jìn)行澄清。具體地，在基金合同期限內(nèi)，任何公共媒體中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金份額價格或者基金投資者的申購、贖回行為產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響的，相關(guān)信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對該消息進(jìn)行公開澄清。
11、非跨境的ETF，其交易日的基金份額凈值將通過證券交易所行情發(fā)布系統(tǒng)于()揭示。
A.下1個節(jié)假日前
B.當(dāng)日
C.次2個交易日
D.次1個交易日
【考點】ETF的信息披露
【章節(jié)】第二十章 第五節(jié)
解析：交易日的基金份額凈值除了按規(guī)定于次日(跨境ETF可以為次2個工作日)在指定報刊和管理人網(wǎng)站披露外，也將通過證券交易所的行情發(fā)布系統(tǒng)于次1個交易日(跨境ETF可以為次2個工作日)揭示。
12、A基金管理公司旗下的某公募債券型基金持倉占比達(dá)到8%的B債券出現(xiàn)重大違約風(fēng)險，第三方估值當(dāng)日下調(diào)為20元，A基金管理公司當(dāng)日將B債券違約的事實告知某機(jī)構(gòu)委托人，并于B債券違約兩日后對債券估值進(jìn)行調(diào)整。該機(jī)構(gòu)委托人在A基金管理公司對B債券估值調(diào)整前提贖回基金份額。關(guān)于此案例，以下描述錯誤的是()
A.A基金管理公司在信息技露的組織和發(fā)布環(huán)節(jié)存在內(nèi)控失誤，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任
B.A基金管理公司向特定客戶泄露非公開信息，屬于違法行為
C.A基金管理公司沒有違反信息披露的相關(guān)法規(guī)規(guī)定
D.A基金管理公司違背了信息披露的及時性原則
【考點】基金信息披露內(nèi)容方面應(yīng)遵循的原則
【章節(jié)】第二十章 第一節(jié)
解析：及時性原則。及時性原則要求以最快的速度公開信息，體現(xiàn)在基金管理人應(yīng)在法定期限內(nèi)披露基金招募說明書、定期報告等文件，在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露臨時報告。及時性原則還要求公開披露信息處于最新狀態(tài)。為此，基金管理人還應(yīng)定期更新招募說明書。
13、開放式基金在開放申購和贖回前，披露基金份額凈值和基金份額累計凈值的頻率一般為()
A.至少每月一次
B.至少每日一次
C.只公告一次
D.至少每周一次
【考點】普通基金凈值公告
【章節(jié)】第二十章 第四節(jié)
解析：開放式基金在其開放申購、贖回前，一般至少每周披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值;開放申購、贖回后，則需要披露每個開放日的份額凈值和份額累計凈值
14、非跨境的ETF，其交易日的基金份額凈值將通過證券交易所行情發(fā)布系統(tǒng)于()揭示。
A.次2個交易日
B.當(dāng)日
C.次1個交易日
D.下1個節(jié)假日前
【考點】ETF的信息披露
【章節(jié)】第二十章 第五節(jié)
解析：ETF信息披露時間，交易日的基金份額凈值除了按規(guī)定于次日(跨境ETF可以為次2個工作日)在指定報刊和管理人網(wǎng)站披露外，也將通過證券交易所的行情發(fā)布系統(tǒng)于次1個交易日(跨境ETF可以為次2個工作日)揭示。
15、一 只QDII基金擬投資美國政府債券，委托美國一家托管人對資金進(jìn)行托管，對于該基金合同的信息披露，以下說法錯誤的是()
A.應(yīng)當(dāng)披露托管人名稱和辦公地址
B.應(yīng)當(dāng)披露托營人最近一個季度實收資本、托管資產(chǎn)規(guī)模和信用等級
C.應(yīng)當(dāng)披露托管人主要負(fù)責(zé)人的教育背景、 從業(yè)經(jīng)歷
D. 應(yīng)當(dāng)披露托營人的成立時間和法定代表人
【考點】基金合同、招募說明書中的特殊披露要求
【章節(jié)】第二十章 第五節(jié)
解析：基金管理公司在管理QDII基金時，如委托境外投資顧問、境外托管人，應(yīng)在招募說明書中披露境外投資顧問和境外托管人的相關(guān)信息，包括境外投資顧問和境外托管人的名稱、注冊地址、辦公地址、法定代表人、成立時間，境外投資顧問最近一個會計年度資產(chǎn)管理規(guī)模，主要負(fù)責(zé)人教育背景、從業(yè)經(jīng)歷、取得的從業(yè)資格和專業(yè)職稱介紹，境外托管人最近一個會計年度實收資本、托管資產(chǎn)規(guī)模、信用等級等，所以選B.
16、以下需要基金托管人出具托管人報告的是()。
I .月度報告
II.季度報告
Ⅲ.半年度報告
IV.年度報告
AⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.I、Ⅱ、IV
【考點】基金托管人的信息披露義務(wù)
【章節(jié)】第二十章 第二節(jié)
解析:在基金半年度報告及年度報告中出具托管人報告，對報告期內(nèi)托管人是否盡職盡責(zé)履行義務(wù)以及管理人是否遵規(guī)守約等情況做出聲明。
