摘要：聲譽(yù)是商業(yè)銀行所有的利益持有者通過持續(xù)努力、長期信任建立起來的寶貴的無形資產(chǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對(duì)商業(yè)銀行的這種無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)都可能影響銀行聲譽(yù)。公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心確保，必須明確董事會(huì)、監(jiān)視會(huì)、高管層和內(nèi)部相關(guān)部門在控制操作風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)，內(nèi)部相關(guān)部門包括風(fēng)險(xiǎn)管理部門、業(yè)務(wù)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門、合規(guī)部、后勤保障部門。
　　法律風(fēng)險(xiǎn)
　　法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。
　　廣義的法律風(fēng)險(xiǎn)包括外部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。
　　法律風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式
　　聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
　　聲譽(yù)是商業(yè)銀行所有的利益持有者通過持續(xù)努力、長期信任建立起來的寶貴的無形資產(chǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對(duì)商業(yè)銀行的這種無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。
　　幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)都可能影響銀行聲譽(yù)。
　　管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的最好辦法就是：強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，改善公司治理，并預(yù)先做好應(yīng)對(duì)聲譽(yù)危機(jī)的準(zhǔn)備；確保其他主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。
　　風(fēng)險(xiǎn)的三種定義
　　（1）風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果的不確定性：抽象、概括
　　（2）風(fēng)險(xiǎn)是損失的可能性：損失的概率分布；符合金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的思考模式
　　（3）風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果（如投資的收益率）對(duì)期望的偏離，即波動(dòng)性符合現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理理念：風(fēng)險(xiǎn)既是損失的來源，同時(shí)也是盈利的基礎(chǔ)
　　風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境
　　1．公司治理與內(nèi)部控制環(huán)境
　　（1）公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心確保，必須明確董事會(huì)、監(jiān)視會(huì)、高管層和內(nèi)部相關(guān)部門在控制操作風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)
　　內(nèi)部相關(guān)部門包括風(fēng)險(xiǎn)管理部門、業(yè)務(wù)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門、合規(guī)部、后勤保障部門
　　（2）內(nèi)部控制環(huán)境
　　內(nèi)控目標(biāo)，確保國家法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度得到充分執(zhí)行、確保銀行戰(zhàn)略計(jì)劃得到實(shí)現(xiàn)、確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性、確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性
　　內(nèi)控原則是全面、審慎（內(nèi)控優(yōu)先）、有效性（內(nèi)控要有高度權(quán)威性）、獨(dú)立性
　　2．職業(yè)操守
　　3．信息系統(tǒng)
　　風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量
　　1．基本指標(biāo)法（basic indicator approach）
　?。?）以單一的指標(biāo)作為衡量銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本的方法
　?。?）理由是銀行越大，非利息收入越高，操作風(fēng)險(xiǎn)就越大，分配的經(jīng)濟(jì)資本就越多，操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管成本=[前三年的總收入*固定百分比加總]/3
　　總收入=凈利息收入+凈非利息收入，不包括保險(xiǎn)收入、銀行賬戶上出售證券實(shí)現(xiàn)的盈利固定百分比為15%
　　缺陷是按照這一思路，即使奉獻(xiàn)管理水平提高，也不會(huì)降低銀行應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的資本，除非資產(chǎn)規(guī)模和非利息收入下降，這可能還會(huì)導(dǎo)致反向激勵(lì)
　　2．標(biāo)準(zhǔn)法（standar dise dapproach）
　　（1）將整個(gè)業(yè)務(wù)分成多個(gè)條線，度量每個(gè)業(yè)務(wù)線的風(fēng)險(xiǎn)，再把風(fēng)險(xiǎn)加總，如果業(yè)務(wù)線按巴塞爾委員會(huì)制定的標(biāo)準(zhǔn)來劃分，就是standardisedapproach
　　（2）標(biāo)準(zhǔn)法中銀行的產(chǎn)品線：公司融資、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和清算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)濟(jì)，巴塞爾設(shè)定了每個(gè)產(chǎn)品線的β值
　?。?）采用標(biāo)準(zhǔn)法的基本要求
　　有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制
　　計(jì)量和驗(yàn)證
　　3．高級(jí)計(jì)量法
　?。?）內(nèi)部度量法（interna measure mentapprocah，EA）
　　預(yù)期損失量（expect edoss amount），風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)（risk profie index，RPI）
　　具體講，產(chǎn)品線分為M種，風(fēng)險(xiǎn)類別分為N種，操作風(fēng)險(xiǎn)就按M*N來度量，每個(gè)產(chǎn)品線和損失類型組合要求的資本用這個(gè)組合的EA，RPI，固定參數(shù)γ相乘計(jì)算，操作風(fēng)險(xiǎn)需要的總資本是每個(gè)產(chǎn)品線和損失類型組合要求的資本的加總。
　　與前兩種方法來比，interna measure ment approach允許銀行使用EA，而為了計(jì)算EA，要得到EI（敞口指標(biāo)）、PE（損失事件發(fā)生概率）、GE（特定損失事件）PE*GE=ER（expectedossratio），ER*EI=EA采集者退散來源：www.examda.com來源：考試大本文來源:考試大網(wǎng)
　　固定參數(shù)γ的校驗(yàn)有兩種方法“根據(jù)最大損失分析進(jìn)行的校驗(yàn)方法”和“根據(jù)絕對(duì)資本分析進(jìn)行的校驗(yàn)方法”，前一種確定依據(jù)是“在一定的置信水平下（99%），一定時(shí)期內(nèi)（一年），資本要求能涵蓋最大損失”，后一種依據(jù)“操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本占總監(jiān)管資本的一定比例”
　　RPI?1表示銀行的風(fēng)險(xiǎn)比典型的銀行更集中，其他自己理解
　?。?）損失分布法（ossdistribution approach，DA）