參考答案及解析

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1． C[解析]《證券法》規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和法律意見(jiàn)書(shū)等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷(xiāo)期內(nèi)或期滿(mǎn)后6個(gè)月內(nèi)，不得買(mǎi)賣(mài)該股票。

　　2． A[解析]操縱市場(chǎng)的手段主要包括：①單獨(dú)或通過(guò)合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)或利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或連續(xù)買(mǎi)賣(mài)，操縱證券交易價(jià)格或證券交易量；②與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格或證券交易量；③在自己實(shí)際控制的賬戶(hù)之間進(jìn)行證券交易影響證券交易價(jià)格或證券交易量；④其他手段操縱證券市場(chǎng)。

　　3． A[解析]證券服務(wù)機(jī)構(gòu)包括：投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所。

　　4． B[解析]選項(xiàng)B，境外個(gè)人外匯賬戶(hù)是按主體類(lèi)別分類(lèi)的。

　　5． C[解析]基金代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)包括商業(yè)銀行、證券公司、征券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)和專(zhuān)業(yè)基金銷(xiāo)售公司。

　　6． B[解析]《商業(yè)銀行法》第三十一條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。

　　7． D[解析]我國(guó)《商業(yè)銀行法》第四十三條明確規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國(guó)家另有規(guī)定的除外。

　　8． D[解析]《商業(yè)銀行法》第八十二條規(guī)定，借款人采取欺詐手段騙取貸款，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第84條規(guī)定，商業(yè)銀行工作人員利用職務(wù)上的便利，索取、收受賄賂或者違反國(guó)家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分。第85條規(guī)定，商業(yè)銀行工作人員利用職務(wù)上的便利，貪污、挪用、侵占本行或者客戶(hù)資金，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分。第八十：'．條規(guī)定，商業(yè)銀行工作人員違反本法覘定玩忽職守造成損失的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第八十七條規(guī)定，商業(yè)艱行工作人員泄露在任職期間知悉的國(guó)家秘密、商業(yè)秘密的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。D選項(xiàng)正確。

　　9． B[解析]銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)就是經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的一項(xiàng)銀行中國(guó)業(yè)務(wù)，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)是我國(guó)的銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

　　10．A[解析]《證券法》第七十四條對(duì)內(nèi)幕信息的知情人進(jìn)行了明確規(guī)定，包括持有公司5％以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

　　11．D [解析]根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第十二條可知，境內(nèi)個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目下非經(jīng)營(yíng)性購(gòu)匯超過(guò)年度總額的，應(yīng)憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料在銀行辦理。D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。12．B [解析]《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第三十條艦定，個(gè)人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值1萬(wàn)美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理；超過(guò)上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報(bào)備。銀行憑本人有效身份證件和經(jīng)外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》為個(gè)人辦理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)。

　　13.D[解析]根據(jù)新修訂的《個(gè)人所得稅法》可知，D正確。

　　14．A[解析]根據(jù)《個(gè)人所得稅法》第4條可知，國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券利息免納個(gè)人所得稅。A項(xiàng)符合題意。

　　15．B [解析]銀行有限責(zé)任公司，股東以其出資額為限對(duì)銀行的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，該銀行以其全部資產(chǎn)對(duì)外承擔(dān)責(zé)任。

　　16．D [解析]商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放貸款不可以比普通貸款人更優(yōu)惠。D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

　　17．C[解析]商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)及發(fā)行新款理財(cái)產(chǎn)品屬于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管職責(zé)，不需要中央銀行批準(zhǔn)。

　　18．C[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第13條可知，C選項(xiàng)正確。

　　19．D [解析]個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的客戶(hù)應(yīng)當(dāng)是完全民事行為能力的自然人，以及無(wú)民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。

　　20．A[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行法》可知，對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃，但是法律另有規(guī)定的除外，因此A錯(cuò)誤。B、c、D都是關(guān)于銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的規(guī)定，考生應(yīng)該準(zhǔn)確記憶。

　　21。B [解析]《證券法》第一百三十九條規(guī)定。證券公司客戶(hù)的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個(gè)客戶(hù)的名義單獨(dú)管理。

　　22。C[解析]證券法第七十九條規(guī)定，禁止證券公司及其從業(yè)人員從事下列損害客戶(hù)利益的欺詐行為：①違背客戶(hù)的委托為其買(mǎi)賣(mài)證券；②不在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向客戶(hù)提供交易的書(shū)面確認(rèn)文件；③挪用客戶(hù)所委托買(mǎi)賣(mài)的證券或者客戶(hù)賬戶(hù)上的資金；④未經(jīng)客戶(hù)的委托，擅自為客戶(hù)買(mǎi)賣(mài)證券，或者假借客戶(hù)的名義買(mǎi)賣(mài)證券；⑤為牟取傭金收入，誘使客戶(hù)進(jìn)行不必要的證券買(mǎi)賣(mài)；⑥利用傳播媒介或者通過(guò)其他方式提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)投資者的信息；⑦其他違背客戶(hù)真實(shí)意思表示，損害客戶(hù)利益的行為。

　　23．c[解析]《證券法》第一百四十七條規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶(hù)開(kāi)戶(hù)資料、委托記錄、交易記錄和與內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的各項(xiàng)資料，任何人不得隱匿、偽造、篡改或者毀損。上述資料的保存期限不得少于20年。C項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　24．B[解析]《證券投資基金法》的調(diào)整范圍只限于證券投資基金，除此之外的政府建設(shè)基金、社會(huì)公益基金和保險(xiǎn)基金等均不屬于該法的調(diào)整對(duì)象。

　　25．D [解析]根據(jù)《信托法》第二十二條可知，自委托人知道或應(yīng)當(dāng)，{口道撤銷(xiāo)原因之日起一年內(nèi)不行使的，申請(qǐng)權(quán)歸于消滅。D選項(xiàng)正確。

　　26．B[解析]根據(jù)《信托法》第二十八條可知，受托人不可以在其固有財(cái)產(chǎn)和信托財(cái)產(chǎn)之間進(jìn)行交易，或在不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)之間進(jìn)行交易。B項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

　　27．C[解析]根據(jù)《信托法》第四十五條可知，信托文件對(duì)信托利益的分配比例或者分配的方法未作規(guī)定時(shí)，各受益人按照均等的比例享受信托利益。C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

　　28．A [解析]根據(jù)《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》第二十九條可知，外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。

　　29．B[解析]《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》第三十條規(guī)定，外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行的分支機(jī)構(gòu)在總行授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。

　　30．C[解析]保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)，依法收取傭金的機(jī)構(gòu)，因此，C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

　　31，C[解析]《民法通則》第六十四條規(guī)定：“代理包括委托代理、法定代理和指定代理。委托代理人按照被代理人的委托行使代理權(quán)，法定代理人依照法律的規(guī)定行使代理權(quán)，指定代理人按照人民法院或者指定單位的指定行使代理權(quán)?！币虼耍珻選項(xiàng)不符合題意。 來(lái)源233網(wǎng)校

　　32．D[解析]《證券法》第三十九條規(guī)定，依法公開(kāi)發(fā)行的股票、公司債券及其他證券，應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易所上市交易或者在國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他證券交易場(chǎng)所轉(zhuǎn)讓。

　　33．D[解析]內(nèi)幕信息是指證券交易活動(dòng)中，涉及公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)該公司證券的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的尚未公開(kāi)的信息。

　　34．B[解析]保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取傭金，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)或者個(gè)人，因此，8選項(xiàng)符合題意；保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的機(jī)構(gòu)。

　　35．D[解析]《證券投資基金法》第六十二條規(guī)定，公開(kāi)披露的基金信息包括：①基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、基金托管協(xié)議；②基金募集情況；③基金份額上市交易公告書(shū)；④基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；⑤基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；⑥基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及中期和年度基金報(bào)告；⑦臨時(shí)報(bào)告；⑧基金份額持有人大會(huì)決議；⑨基金管理人、基金托管人的專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)的重大人事變動(dòng)；⑩涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟；⑩依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。