第六章 理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)
一、單項(xiàng)選擇題
1． 下列選項(xiàng)中，不屬于遺產(chǎn)規(guī)劃工具的是（?。?。
A．遺囑
B．遺產(chǎn)委任書
C．人壽保險(xiǎn)
D．授權(quán)
2． 下列關(guān)于客戶理財(cái)需要和目標(biāo)分析的說(shuō)法中，正確的是（?。?。
A．休假屬于短期目標(biāo)
B．購(gòu)買新車屬于中期目標(biāo)
C．子女教育儲(chǔ)蓄屬于長(zhǎng)期目標(biāo)
D．退休安排屬于中期目標(biāo)
3．現(xiàn)金管理的對(duì)象是（?。?
A．現(xiàn)金和流動(dòng)資產(chǎn)
B．長(zhǎng)期應(yīng)收款
C．固定資產(chǎn)
D．商譽(yù)
4． 王先生近日成為某銀行的理財(cái)客戶，客戶經(jīng)理在考慮其財(cái)務(wù)狀況時(shí)，下列財(cái)務(wù)行為不影響其凈資產(chǎn)的是（?。?。
A．工資水平提高
B．年終獎(jiǎng)金增加
C．自費(fèi)出國(guó)旅游
D．分期貸款買房
5． 對(duì)開展理財(cái)顧問(wèn)業(yè)務(wù)而言，關(guān)于客戶的重要的非財(cái)務(wù)信息是（ ）。
A．資產(chǎn)和負(fù)債
B．收入與支出
C．房地產(chǎn)升值預(yù)期
D．客戶風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù) 來(lái)源233網(wǎng)校
6．李先生一家目前的銀行存款有B000元，夫婦倆月收入共5000元，除此外沒有其他收入來(lái)源；目前住在父母家，所購(gòu)的住房在下一個(gè)月即可人住，但是要開始還按揭貸款4000元／月；目前夫婦倆的月支出約為2500元。對(duì)此，理財(cái)客戶經(jīng)理給出的財(cái)務(wù)評(píng)估和建議比較恰當(dāng)?shù)氖牵ā。?
A．夫婦倆面臨的流動(dòng)性問(wèn)題不大
B．應(yīng)當(dāng)將B000元銀行存款換成股票基金以緩解流動(dòng)性危機(jī)
C．可以將下個(gè)月就拿到的房子暫時(shí)出租，以緩解流動(dòng)性危機(jī)
D．夫婦倆應(yīng)當(dāng)減少月支出
7． 下列的個(gè)人稅收規(guī)劃行為不能達(dá)到合理避稅目的的是（?。?
A．將收入購(gòu)買基金以得到時(shí)間價(jià)值，延期繳稅
B．企業(yè)為員工提供住房而在工資中扣除部分做住房租金
C．以報(bào)銷費(fèi)用的形式取得部分收入
D．分期支付獎(jiǎng)金
8． 理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)流程的最后一步是（ ）。
A．實(shí)施計(jì)劃
B．基礎(chǔ)規(guī)劃
C．建立投資組合
D．績(jī)效評(píng)估
9． 下列關(guān)于稅收規(guī)劃的說(shuō)法，不正確的是（?。?
A．稅收規(guī)劃必須在尊重法律，不違反法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進(jìn)行B．從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時(shí)應(yīng)該有很強(qiáng)的為客戶減輕稅負(fù)、取得節(jié)稅收益的動(dòng)機(jī)
C．合理調(diào)整收稅財(cái)產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時(shí)間價(jià)值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為
D．稅收規(guī)劃時(shí)必須綜合考慮規(guī)劃以使整體稅負(fù)水平降低
10．正確分析客戶的（?。┦窍乱浑A段的財(cái)務(wù)規(guī)劃和投資組合的基礎(chǔ)。
A．現(xiàn)金流量表
B．未來(lái)現(xiàn)金流量表
C．損益表
D．資產(chǎn)負(fù)債表
