第十二章 商業(yè)銀行資產負債管理
考點1資產負債管理的對象
1．(單選)隨著商業(yè)銀行綜合化經營范圍的拓寬和國際化業(yè)務的推進．商業(yè)銀行資產負債管理的對象和內涵不斷擴充，呈現(xiàn)出（ ?。┑内厔荨?BR>A．“全面、動態(tài)和前瞻性”
B．“表內外、本外幣、集團化”
C．“表內化、本幣化、集團化”
D．“全面、全局、積極主動”
2．(多選)下列關于資產負債管理對象的描述正確的是（ ?。?。
A．傳統(tǒng)資產負債管理對象即銀行資產負債表
B．資產負債管理體現(xiàn)了商業(yè)銀行經營管理的最基本原則以安全性、盈利性為基本前提．通過流動性實現(xiàn)銀行價值最大化
C．現(xiàn)階段銀行資產負債管理呈現(xiàn)出“表內外、本外幣、集團化”趨勢
D．在管理范疇上．資產負債管理長期處于單一本幣口徑管理階段
E．在管理思路上由對表內資產負債規(guī)模被動管理轉變?yōu)閷Y產負債表內外項目規(guī)模、結構、風險的積極主動管理
考點2資產負債整理的目標及原則
3．(單選)凈利息收入與生息資產平均余額之比為（ ?。?BR>A．平均凈資產回報率
B．平均總資產回報率
C．凈利息收益率
D．風險調整后資本回報率
4．(單選)資產負債管理長期目標可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產負債管理體系，強化資本約束，提高風險控制水平，加強業(yè)務經營引導和調控能力，實現(xiàn)（ ?。┳畲蠡M而持續(xù)提升股東價值回報。
A．凈現(xiàn)金流量
B．經濟利益
C．凈利息收益率
D．經濟資本回報率
5．(單選)影響銀行價值的主要變量是（ ?。?。
A．凈現(xiàn)金流量
B．獲取現(xiàn)金流量的時間
C．與現(xiàn)金流量相關的風險
D．凈利息收益率
6．(單選)（ ）將未來可預計的風險損失量化為當期成本，衡量了經過風險調整后的收益率大?。蔀楝F(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風險為基礎的價值創(chuàng)造能力考察指標。
A．凈利息收益率
B。平均凈資產回報率
C．風險調整后的資本回報率
D．經濟資本回報率
7．(單選)衡量短期資產負債效率的核心指標是（ ）。
A．平均凈資產回報率
B．平均總資產回報率
C．凈利息收益率
D．風險調整后資本回報率
8．(多選)下列屬于資產負債管理原則的有（ ?。?。
A．戰(zhàn)略導向原則
B．資本約束原則
C．銀行價值最大化原則
D．綜合平衡原則
E．價值回報原則
考點3資產負債管理的構成內容
9．(單選)資產負債組合管理是對（ ?。┻M行積極的管理。
A．銀行現(xiàn)金流量表
B．銀行資產負債表
C．銀行資產損益表
D．銀行利潤表
10．(單選)以下不屬于資產負債結構計劃的是（ ?。?。
A．資本計劃
B．投資計劃
C．信貸計劃
D．全行資本總量
11．(單選)商業(yè)銀行面臨的（ ?。┲赣捎趨R率波動造成以基準計價的資產遭受價值損失和財務損失的可能性。
A．銀行賬戶利率風險
B．流動性風險
C．資金風險
D．匯率風險
12．(單選)（ ）是指因利率水平、期限結構等要素發(fā)生不利變動。導致銀行賬戶整體收益和經濟價值遭受損失的風險。
A．流動性風險管理
B．資金管理風險
C．銀行賬戶利率風險管理
D．定價管理
13．(多選)資金管理的核心是建設（ ?。?BR>A．內部資金轉移定價機制
B．外部產品定價機制
C．全額資金管理體制
D．自上而下集中資金
E．自下而上配置資金
14．(多選)商業(yè)銀行資本管理的內容主要包括（ ?。?。
A．開展資本規(guī)劃、籌集、配置、監(jiān)控、評價和應用
B．確定資本管理工具和流程
C．建立資本管理框架及機制
D．制定資本規(guī)劃及年度計劃
E．實施資本分配和考核
15．(判斷)良好的資金管理是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運營的基礎。（ ?。?BR>A．正確
B．錯誤
16．(判斷)投融資和票據(jù)轉貼現(xiàn)業(yè)務具有資金調控蓄水池和信貸規(guī)模調節(jié)器的作用。（ ?。?BR>A．正確
B．錯誤
17．(判斷)商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和資本充足率水平來確定資產負債總量計劃。（ ?。?BR>A．正確
B．錯誤
考點4資產負債管理工具
18．(單選)（ ?。┯址Q利率敏感性缺口管理法，是利率風險管理的重要工具。
A.利率管理
B．久期管理
C．缺口管理
D．資本管理
19．(單選)關于內部資金轉移定價的說法不正確的是（ ）。
A．內部是資金中心與業(yè)務單位之間發(fā)生的資金價格轉移
B．資金中心是指實體資金交易部門
C．一定規(guī)則是指根據(jù)資金的期限和利率屬性確定的定價方法
D．全額是指對每一筆提供或占用資金的業(yè)務．在其發(fā)生的"-5天，根據(jù)期限及利率屬性進行逐筆計價
20．(單選)以下不屬于收益率曲線用途的是（ ?。?。
A．計算相似期限不同債券的相對價值
B．用于利率衍生工具的定價
C．反映近期收益率水平的指標
D．用于計算和比較各種期限安排的收益
21．(單選)（ ?。┯糜诤饬抠Y產負債價值對于利率水平變化的敏感度的一項指標，可表示為利率變動1％時。導致資產負債凈值變動的百分比。
A．遠期
B．久期
C．收益率曲線
D．負債
22．(單選)風險免疫管理策略的核心思想是通過資產久期和負債久期的匹配，實現(xiàn)（ ）的相互抵消．進而鎖定整體收益率。
A.利率風險和購買力風險
B．利率風險和再投資風險
C.利率風險和流動性風險
D．利率風險和匯率風險
23．(單選)債權的期限結構和（ ?。┰谀骋患榷〞r間存在的變化關系稱為利率的期限結構。
A．利率
B．收益率
C．風險
D．收益
24．(單選)（ ?。┑闹饕獌?yōu)點是可以通過出售資產節(jié)約或減低資本費用，還可以為發(fā)行銀行帶來額外的收入。
A．收益率曲線
B．表內資產負債匹配
C．資產證券化
D．經濟資本
25．(單選)在商業(yè)銀行資產負債管理中，（ ?。┲饕糜诳冃Э己撕惋L險定價兩個方面。
A．收益率曲線
B．經濟資本
C．久期管理
D．缺口管理
26．(多選)關于缺口管理說法正確的是（ ）。
A．缺口管理又稱為利率敏感性缺口管理法
B．根據(jù)對未來利率變動趨勢和收益率曲線形狀的預期改變資產和負債的缺口
C．當預期利率上升增加缺口
D．缺口是指浮動利率資產和負債之間的差額
E．當資產和負債中的某一項的利率為固定利率的時候．不需要進行缺口管理
27．(判斷)內部資金轉移定價是指，商業(yè)銀行內部資金中心與業(yè)務經營單位按照一定規(guī)則全額無償轉移資金。達到核算業(yè)務資金成本或收益等目的的一種內部經營管理模式。（ ）
A．正確
B．錯誤
28．(判斷)利用內部資金轉移定價核算資金收益或成本時，對負債而言是收益，對資產而言是成本。（ ?。?BR>A．正確
B．錯誤
考點5資產負債管理的策略
29．(單選)（ ?。┦菍Ρ韮荣Y產負債綜合管理的重要補充。
A．表內資產負債匹配
B．袁外工具規(guī)避表內風險
C．利用證券化剝離表內風險
D．缺口管理
30．(單選)對于發(fā)達國家的國際大型商業(yè)銀行，利用表外工具規(guī)避風險已成為其風險管理的重要組成部分．其利用（ ?。┑妊苌ぞ邅韺_信用風險。
A．利率遠期協(xié)議
B．匯率遠期協(xié)議
C．信用違約互換
D．資產證券化
31．(多選)商業(yè)銀行執(zhí)行表內資產負債匹配，通過協(xié)調表內資產和負債項目在期限、利率、風險和流動性等方面的搭配，盡可能使資產與負債達到（ ?。瑥亩鴮崿F(xiàn)安全性、流動性和盈利性的統(tǒng)一。
A．資本對稱
B．規(guī)模對稱
C．結構對稱
D．期限對稱
E．風險對稱
