第十三章 資本管理
考點1資本的種類及作用
1.(單選)（ ?。┦敲枋鲈谝欢ǖ闹眯哦人较?，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有或需要的資本金。
A．會計資本
B．監(jiān)管資本
C．經濟資本
D．信用資本
2．(單選)某公司2006年12月31日的資產負債表中，總資產為2億元、負債為1．6億元，則會計資本為（ ?。?。
A．8 000萬元
B．1．4億元
C．4 000萬元
D．2億元
3．(單選)（ ）反映了銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映。
A．賬面資本
B．監(jiān)管資本
C．經濟資本
D．信用資本
4．(單選)就銀行管理角度來看，（ ）更好地反映了銀行的風險狀況和資本需求，對銀行風險變動具有更高的敏感性．目前已經成為先進銀行廣泛應用的管理工具。
A．賬面資本
B．監(jiān)管資本
C．經濟資本
D．信用資本
5．(多選)下列關于賬面資本、監(jiān)管資本和經濟資本之間的關系，說法錯誤的有（ ?。?。
A．在資本功能方面，經濟資本與監(jiān)管資本具有交叉．可以用于吸收損失
B．賬面資本反映的是所有者權益。而監(jiān)管資本、經濟資本則是從覆蓋風險與吸收損失的角度提出的資本概念
C．銀行要穩(wěn)健、審慎經營．持有的賬面資本還應大于監(jiān)管資本
D．賬面資本經過一定的調整．可以得到符合監(jiān)管要求的合格資本。合格資本的數(shù)額應大于最低監(jiān)管資本要求
E．相對于監(jiān)管資本，經濟資本更好地反映了銀行的風險狀況和資本需求，對銀行風險變動具有更高的敏感性
6．(多選)與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點有（ ?。?BR>A．高負債經營
B．融資杠桿率高
C．資本所占比重較高
D．承擔風險大
E．資本流動性強
7．(多選)銀行資本的作用主要體現(xiàn)在以下（ ?。┓矫妗?BR>A．為銀行提供融資
B．吸收和消化損失
C．限制業(yè)務過度擴張
D．提高銀行聲譽
E．維持市場信心
考點2巴塞爾資本協(xié)議
8．(單選)某銀行的核心資本為100億元人民幣，附屬資本為20億元人民幣，風險加權資產為1 500億元人民幣，則其資本充足率為（ ?。?。
A．10．0％
B．8．0％
C．6．7％
D．3．3％
9．(單選)在第三版巴塞爾協(xié)議中，提出的用來度量商業(yè)銀行中長期流動性的量化監(jiān)管指標是（ ?。?BR>A．流動性覆蓋比率
B．凈穩(wěn)定融資比率
C．核心負債比例
D．流動性缺口率
10．(單選)根據第一版巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，下列選項均屬于附屬資本的是（ ?。?BR>A．重估儲備、一般準備、資本公積
B．重估儲備、盈余公積、少數(shù)股權
C．一般準備、混合資本債券、少數(shù)股權
D．可轉換債券、混合資本債券、長期次級債務
11．(單選)按照《巴塞爾資本協(xié)議》，若某銀行風險加權資產為10 000億元，則其核心資本不得（ ）。
A．高于800億元
B．低于800億元
C．高于400億元
D．低于400億元
12．(單選)在正常情況下，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率都不得低于（ ?。?。
A．25％
B．50％
C．75％
D．100％
13．(多選)下列屬于第三版巴塞爾資本協(xié)議相關內容的有（ ）。
A．強化資本充足率監(jiān)管標準
B．引入杠桿率監(jiān)管標準
C．建立了資產風險的衡量體系
D．建立流動性風險量化監(jiān)管標準
E．監(jiān)管當局應建立相應的監(jiān)督檢查程序
14．(多選)《巴塞爾新資本協(xié)議》中的三大支柱有（ ?。?。
A．內部控制
B．最低資本要求
C．合規(guī)管理
D．監(jiān)督檢查
E．市場紀律
15．(判斷)第三版巴塞爾資本協(xié)議引入杠桿率監(jiān)管標準，要求杠桿率不能低于3％，要求銀行自2015年開始披露杠桿率信息，2018年正式納入第一支柱框架。（ ）
A．正確
B．錯誤
考點3我國銀行業(yè)資本監(jiān)管
16．(單選)為緩解新的監(jiān)管標準對國內銀行資本充足率的影響，降低因資本充足壓力對銀行信貸供給能力和經濟增長可能的負面效應，《資本辦法》設定了（ ?。┠甑馁Y本充足率達標過渡期。
A．3
B．4
C．5
D．6
17．(單選)根據銀監(jiān)會2012年頒布的《資本辦法》，我國商業(yè)銀行全面達到相關資本監(jiān)管要求的時間期限是（ ?。┠甑浊?。
A．2018
B．2020
C．2016
D．2014
18．(單選)按照我國《資本辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行的核心一級資本不包括（ ?。?。
A．實收資本
B．優(yōu)先股
C．資本公積
D．少數(shù)股東資本可計入部分
19．(單選)以下屬于我國商業(yè)銀行二級資本的是（ ?。?BR>A．少數(shù)股東資本可計入部分
B．盈余公積
C．資本公積
D．次級債務
20．(單選)下列不屬于二級資本包括的內容的是（ ?。?。
A．二級資本工具及其溢價
B．超額貸款損失準備
C．少數(shù)股東資本可計入部分
D．資本扣減項
21．(單選)下列不屬于商業(yè)銀行總資本所包含的內容的是（ ?。?。
A．核心一級資本
B．其他一級資本
C．二級資本
D．資本扣減項
22．(單選)商業(yè)銀行風險加權資產不包括（ ?。?。
A．國家風險加權資產
B．信用風險加權資產
C．市場風險加權資產
D．操作風險加權資產
23．(判斷)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％、8％。（ ?。?BR>A．正確
B．錯誤
考點4內部資本評估程序和資本規(guī)劃
24．(單選)（ ?。┦倾y行根據各項內、外部約束，量身定做的一套兼顧當前及未來資本充足率要求、發(fā)展目標和管理需要的關于整體資本需求和補充的計劃。
A．資產規(guī)劃
B．資本規(guī)劃
C．戰(zhàn)略規(guī)劃
D．發(fā)展規(guī)劃
25．(單選)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率（ ?。┠昴繕?。
A．一
B．三
C．五
D．七
26．(單選)商業(yè)銀行內部資本評估程序應實現(xiàn)的目標不包括（ ）。
A．確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告
B．確保發(fā)現(xiàn)的風險并未造成資本損失
C．確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應
D．確保資本規(guī)劃與銀行經營狀況、風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配
27．(多選)資本規(guī)劃應兼顧銀行的短期和長期資本要求，綜合考慮（ ?。┑纫蛩?，確保目標資本水平與業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好、風險管理水平和外部經營環(huán)境相適應。
A．風險評估結果
B．未來資本需求
C．資本監(jiān)管要求
D．預期資本損失
E．資本可獲得性
28．(判斷)第二支柱明確要求商業(yè)銀行應當建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內部資本充足評估程序，應至少每半年實施一次，在經營情況、風險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應及時進行調整和更新。（ ?。?BR>A．正確
B．錯誤
考點5資本充足率管理策略
29．(單選)（ ?。┦倾y行增加一級資本最便捷的方式，相對于發(fā)行股票來說。其成本相對要低得多。
A．留存利潤
B．長期次級債務
C．可轉換債券
D．混合資本債券
30．(單選)下列不屬于風險權重較低的貸款業(yè)務的是（ ）。
A．住房接揭
B．個人貸款
C．信用卡
D．評級低、風險高的資本消耗型資產貸款
31．(多選)一級資本的來源最常用的方式是（ ）。
A．發(fā)行優(yōu)先股
B．發(fā)行普通股
C．提高留存利潤
D．發(fā)行債券
E．發(fā)行次級債
32．(判斷)降低風險加權資產的方法，主要是調整結構，減少風險權重較高的資產，增加風險權重較低的資產。（ ）
A．正確
B．錯誤
考點6經濟資本計量和分配
33．(單選)巴塞爾委員會吸納了國際大銀行的先進做法，提出了采用（ ）計算信用風險資本要求，使監(jiān)管資本與經濟資本在理念上取得了一致．也為商業(yè)銀行提供了一種新的經濟資本計量模型。
A．內部評級法
B．標準法
C．權重法
D．內部模型法
34．(多選)下列關于經濟資本的分配，說法正確的有（ ?。?BR>A．經濟資本的分配實質上是對收益的分配，保證經濟資本被分配到使用效率最高的業(yè)務領域
B．商業(yè)銀行配置經濟資本可采取自上而下、自下而上或兩者相結合的方法
C．采用自下而上的分配模式，原則上“報價”高、風險管理水平高的業(yè)務單元可獲得較多的經濟資本
D．自下而上的分配模式是指基于確定的資本總量．綜合考慮各管理維度經濟資本占用和風險回報，在遵循一定原則的基礎上，將有限的經濟資本按照不同的管理維度進行層層分解
E．自上而下的分配模式是先對每個業(yè)務單元進行風險計量。確定相應的經濟資本需求，再將這些經濟資本由底層向上逐級匯總．形成全行的經濟資本分配方案
35．(判斷)對同一種風險，一般采用同一種計量方法。（ ?。?BR>A．正確
B．錯誤
考點7風險績效考核
36．(單選)現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經營和管理（ ）。
A．資本
B．資產
C．風險
D．收益
37．(單選)下列關于經濟增加值(EVA)的說法錯誤的是（ ?。?。
A．EVA=稅后凈營業(yè)利潤一經濟資本×資本成本
B．EVA最核心的特點就是考慮機會成本．其表示經營項目的凈利潤與投資者用同樣資本投資其他項目所獲最低收益之間的差額
C．如EVA=0，說明銀行的盈利僅能滿足債權人和投資者預期獲得的最低報酬．銀行價值未變化
D．如EVA>0，此時即使會計報表反映的凈利潤為正。也表明銀行的經營狀況并不理想。銀行價值在減少
38．(單選)（ ?。┮殉蔀閲H通用的銀行業(yè)風險收益評價方法。
A．RAROC
B．EVA
C．ROA
D．ROE
39．(多選)國際上主流商業(yè)銀行的風險績效評價方法主要有（ ?。?BR>A．經濟增加值
B．市場增加值
C．風險調整后的資本回報率
D．資本收益率
E．資產收益率
40．(判斷)RAROC雖然克服了傳統(tǒng)財務績效考核中盈利目標未能充分反映資本成本的缺陷，將商業(yè)銀行的收益與風險直接掛鉤，但并未從根本上改變銀行忽視風險、盲目追求利潤的經營方式。（ ?。?BR>A．正確
B．錯誤
