1.內(nèi)部控制作為一個(gè)有機(jī)系統(tǒng),包括的環(huán)節(jié)有( )。
A.決策
B.建設(shè)與管理
C.執(zhí)行與操作
D.監(jiān)督與評價(jià)
E.改進(jìn)
【答案與解析】正確答案:ABCDE
這五個(gè)環(huán)節(jié)緊密相扣,是一個(gè)有機(jī)系統(tǒng)??忌砂错樞蛴洃洠由钣∠?。
2.目前對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估的要素主要包括( )。
A.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)
B.外部數(shù)據(jù)
C.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)環(huán)境
D.內(nèi)部控制因素
E.貸款人信用記錄
【答案與解析】正確答案:ABCD。
3.開展操作風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制的自我評估的作用包括( )。
A.建立覆蓋商業(yè)銀行各類經(jīng)營管理的操作風(fēng)險(xiǎn)動態(tài)識別評估機(jī)制,實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的主動識別與內(nèi)部控制持續(xù)優(yōu)化
B.不斷優(yōu)化和完善各類經(jīng)營管理作業(yè)流程,平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益,提升商業(yè)銀行服務(wù)效率和盈利能力
C.在自我評估基礎(chǔ)上,可以建立操作風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)庫,構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)日常監(jiān)測的基礎(chǔ)平臺
D.為案件防查工作提供方法和技術(shù)支持,使案件專項(xiàng)治理工作成為長期任務(wù)融入商業(yè)銀行日常管理中,從源頭上控制案件隱患及風(fēng)險(xiǎn)損失
E.促進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化的轉(zhuǎn)變,通過全員風(fēng)險(xiǎn)識別,提高員工參與操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主動性和積極性
【答案與解析】正確答案:ABCDE
自我評估的主要目標(biāo)是鼓勵(lì)各級機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任即主動對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和管理。主要作用有6個(gè)方面。除了上述5個(gè)方面之外,還有為建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系和操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量奠定基礎(chǔ)。本題需要考生熟悉教材做答。
4.商業(yè)銀行在流動性管理的過程中,所需要處理的一對矛盾是( )。
A.商業(yè)銀行為了追求利潤最大化,傾向于持有期限長、利潤大的資產(chǎn)
B.國家對于商業(yè)銀行流動性管理的強(qiáng)制規(guī)定
C.商業(yè)銀行負(fù)債的不穩(wěn)定和不確定性要求商業(yè)銀行必須持有足夠的流動資金來應(yīng)付經(jīng)營過程中的流動性需要
D.社會公眾對商業(yè)銀行流動性狀況的評價(jià)
E.商業(yè)銀行自身經(jīng)營戰(zhàn)略
【答案與解析】正確答案:AC
銀行對流動性進(jìn)行管理,一定是有著自身的利益驅(qū)動,不會單單因?yàn)橥獠?國家政策、社會公眾)原因而被迫做出什么決策。所以在考慮本題時(shí),還是要從銀行自身出發(fā),另外既然是一對矛盾,那么兩個(gè)選項(xiàng)就要相互呼應(yīng)。A、C是最合適選項(xiàng),說明了銀行既想擁有期限長的資產(chǎn),又迫于要求高流動性的壓力,因此,選擇恰當(dāng)?shù)牧鲃有燥L(fēng)險(xiǎn)評估方法,有助于把握控制商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險(xiǎn)。
5.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)包括主要面向客戶的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和主要供內(nèi)部管理使用的管理信息系統(tǒng)。在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中,信息系統(tǒng)的主要作用包括( )。
A.支持風(fēng)險(xiǎn)評估
B.建立損失數(shù)據(jù)庫
C.生成風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急方案
D.預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率
E.建立資本模型
【答案與解析】正確答案:ABE
商業(yè)銀行信息系統(tǒng)有助于銀行開展各項(xiàng)業(yè)務(wù),控制風(fēng)險(xiǎn)。在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中,信息系統(tǒng)的主要作用在于支持風(fēng)險(xiǎn)評估、建立損失數(shù)據(jù)庫、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)收集與報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理和建立資本模型等。本題符合的只有A、B、E三項(xiàng)。C是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中需要的工作,D是依靠計(jì)量方法或模型推導(dǎo)出來的。