1.利率互換是兩個交易對手相互交換的一組資金流量，( )。
A.涉及本金的交換和利息支付方式的交換
B.涉及本金的交換，不涉及利息支付方式的交換
C.不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換
D.不涉及本金的交換，也不涉及利息支付方式的交換
【答案與解析】正確答案：C
利率互換交換的只有利率，沒有本金。
2.( )是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。
A.名義價值
B.市場價值
C.公允價值
D.市值重估價值
【答案與解析】正確答案：A 。
區(qū)分這幾種價值的含義。名義價值就是賬面上的價值，都是歷史成本反映出來的
3.在市場風(fēng)險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁波動，( )一般不具有實質(zhì)性意義。
A.名義價值
B.市場價值
C.公允價值
D.市值重估價值
【答案與解析】正確答案：A
從字面上看，“名義”是最不具有實質(zhì)意義的，考慮A為本題答案。事實上，在這四種價值中，B、C、D對市場價格的依賴性很強，只有名義價值是根據(jù)歷史成本反映出來的，所以不具有實質(zhì)性意義。
4.下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是( )。
A.指計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸
B.等于表內(nèi)的即期負(fù)債減去即期資產(chǎn)
C.不包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債
D.不包括未到交割日的現(xiàn)貨合約
【答案與解析】正確答案：B
記憶題。一般來說，缺口或者敞口，都是資產(chǎn)減負(fù)債， B應(yīng)為表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債。
5.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)如何選取流動性風(fēng)險的評估方法?( )
A.選定某一種方法，便一以貫之的采用
B.流動性管理水平高的銀行應(yīng)當(dāng)選用較高級的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的銀行應(yīng)當(dāng)選取較初級的流動性指標(biāo)分析法和現(xiàn)金流分析法
C.商業(yè)銀行可以同時采用多種流動性風(fēng)險的評估辦法來評價商業(yè)銀行的流動性狀況
D.以上都不對
【答案與解析】正確答案;C
不論是什么規(guī)模的銀行，不論管理水平高低，只采取一秭或者某幾種方法是不能全面評估風(fēng)險的，因為每種方法都有它的優(yōu)點和缺點，如果想要全面綜合地評價銀行的流動性狀況，最好同時采用多種評估方法。
6.影響金融工具久期的因素不包括( )。
A.金融工具的到期日
B.距下一次重新定價日 的時間長短
C.到期日之前支付金額的大小
D.金融工具的發(fā)行日期
【答案與解析】正確答案：D
考生如果知道久期的計算公式，可以很快做答。D中發(fā)行日 期不會對久期有什么影響，久期看重的是未來的發(fā)展，因此有影響的是距離到期日的時間。
7.中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準(zhǔn)備金攀彀再貸款浮息制度，這樣做是為了( )。
A.擴大貨幣流通量
B.敦促商業(yè)銀行加強流動性管理，對流動性風(fēng)險管囊的有關(guān)成本/收益進(jìn)行科學(xué)分析，制定科學(xué)的流動性管理方案
C.提高商業(yè)銀行業(yè)的信譽度
D.緊縮貨幣
【答案與解析】正確答案：B
題干中沒有說明是提高還是降低存款準(zhǔn)備金率，如果提高，可以由緊縮貨幣的效果，如果降低，則有擴大貨幣流通量的效果。但是題干中只說明是實行差別準(zhǔn)備金率及再貸款浮息制度，這樣的目的就不是A或D。C顯然錯誤，提高信譽度是依靠各家銀行自身的管理，只有B是正確的，是為了加強銀行流動性管理。
8.下列有關(guān)利率風(fēng)險的說法，正確的是( )。
A.若銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率下降時，銀行的未來收益將減少
B.存款人根據(jù)利率變動重新安排存款，借款人根據(jù)利率變動重新安排貸款，銀行收益不受影響
C.銀行利用5年期的政府債券的空頭頭寸為l0年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值，就不會存在收益率曲線風(fēng)險
D.當(dāng)利率敏感性負(fù)債與利率敏感性資產(chǎn)的重新定價期限完全相同時，銀行同樣可能面臨基準(zhǔn)風(fēng)險
【答案與解析】正確答案：D
本題最明顯的錯誤選項是C，風(fēng)險會一直存在。然后分析其他選項，在A中，利率下降時，銀行的未來收益將增加，因為短期存款需要支付的利息變少了，而長期貸款所得到的利息還是按以前的利率計算的。B中，存款人和借款人的重新安排是會影響銀行的收益的。
9.下列關(guān)于操作風(fēng)險的人員因素的說法，不正確的是( )。
A.內(nèi)部欺詐原因類別可分成未經(jīng)授權(quán)的活動、盜竊和欺詐兩類
B.違反用工法造成損失的原因包括勞資關(guān)系、安全/環(huán)境、性別歧視和種族歧視等
C.員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對客戶交易進(jìn)行誤導(dǎo)或者支配超出其權(quán)限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險
D.缺乏足夠的后援人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換制等是員工知識技能匱乏造成風(fēng)險晦體現(xiàn)
【答案與解析】正確答案：D
本題所列舉的各種因素還是比較容易分類的。D中缺乏后援人員，顯然不是員工知識技能匱乏的體現(xiàn)，而是核心雇員流失造成風(fēng)險的體現(xiàn)。
10.《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供了三種操作風(fēng)險經(jīng)濟資本計量的方法，其中風(fēng)險敏感度最高的是( )。
A.高級計量法
B.標(biāo)準(zhǔn)法
C.基本指標(biāo)法
D.內(nèi)部評級法
【答案與解析】正確答案：A
按照從簡單到高級的順序記憶這三種方法就是基本標(biāo)準(zhǔn)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計量法。
