121、經(jīng)過(guò)對(duì)證券公司3年的綜合治理工作，取得的主要成果有（　?。?。
A．證券公司按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況，建立、健全證券公司的會(huì)計(jì)核算辦法，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量
B．證券公司歷史遺留風(fēng)險(xiǎn)徹底化解，財(cái)務(wù)狀況顯著改善，合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力明顯增強(qiáng)
C．證券公司監(jiān)管法規(guī)制度逐步完善，基礎(chǔ)性制度的改革取得實(shí)質(zhì)進(jìn)展，日常監(jiān)管、市場(chǎng)退出和投資者保護(hù)的長(zhǎng)效機(jī)制初步形成
D．監(jiān)管隊(duì)伍得到了全面鍛煉，監(jiān)管的有效性、針對(duì)性明顯增強(qiáng)，監(jiān)管權(quán)威大大提高
122、金融互換是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易，可分為（　?。?br />A．貨幣互換
B．利率互換
C．股權(quán)互換
D．信用違約互換
123、股東權(quán)是一種綜合權(quán)利，股東依法享有的權(quán)利包括（　?。?。
A．資產(chǎn)收益
B．對(duì)公司財(cái)產(chǎn)的直接支配處理
C．重大決策
D．選擇管理者等
124、下面屬于國(guó)有股權(quán)的組成部分的是（　?。?。
A．國(guó)家股
B．國(guó)有法人股
C．社會(huì)公眾股
D．法人股
125、對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種，關(guān)于基金資產(chǎn)的估值的描述正確的是（　?。?。
A．估值日有市價(jià)的，應(yīng)采用市價(jià)確定公允價(jià)值
B．估值日無(wú)市價(jià)的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值
C．估值日無(wú)市價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應(yīng)參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)值
D．有充分證據(jù)表明最近交易市價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，應(yīng)對(duì)最近交易的市價(jià)進(jìn)行調(diào)整，以確定投資品種的公允價(jià)值
126、我國(guó)證券業(yè)在5年過(guò)渡期對(duì)外開放的內(nèi)容主要包括（　?。?。
A．外國(guó)證券機(jī)構(gòu)可以（不通過(guò)中方中介）直接從事B股交易。外國(guó)證券機(jī)構(gòu)駐華代表處可以成為所有中國(guó)證券交易所的特別會(huì)員
B．允許外國(guó)機(jī)構(gòu)設(shè)立合營(yíng)公司，從事國(guó)內(nèi)證券投資基金管理業(yè)務(wù)
C．加人后4年內(nèi)，允許外國(guó)證券公司設(shè)立合營(yíng)公司
D．允許合資券商開展咨詢服務(wù)及其他輔助性金融服務(wù)
127、融資融券業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)管理的基本原則（　?。?br />A．依法合規(guī)，加強(qiáng)內(nèi)控，嚴(yán)格防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)維護(hù)客戶資產(chǎn)的安全
B．開展業(yè)務(wù)需經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，不得為客戶與客戶、客戶與他人之間的融資融券活動(dòng)提供任何便利和服務(wù)
C．證券公司向客戶融資，應(yīng)當(dāng)使用自有資金或者依法籌集的資金；向客戶融券，應(yīng)當(dāng)使用自有證券或者依法取得處分權(quán)的證券
D．業(yè)務(wù)實(shí)行集中統(tǒng)一管理
128、下面選項(xiàng)中，不屬于證券投資者保護(hù)基金公司設(shè)立的意義的是（　?。?br />A．可以在證券公司出現(xiàn)關(guān)閉、破產(chǎn)等重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)依據(jù)國(guó)家政策規(guī)范地保護(hù)投資者權(quán)益，通過(guò)簡(jiǎn)捷的渠道快速地對(duì)投資者特別是中小投資者予以保護(hù)
B．有助于穩(wěn)定和增強(qiáng)投資者對(duì)我國(guó)金融體系的信心，有助于防止證券公司個(gè)案風(fēng)險(xiǎn)的傳遞和擴(kuò)散
C．是對(duì)現(xiàn)有的國(guó)家行政監(jiān)管部門、證券業(yè)協(xié)會(huì)和證券交易所等行業(yè)自律組織、市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)等組成的全方位、多層次監(jiān)管體系的一個(gè)重要補(bǔ)充，將在監(jiān)測(cè)證券公司風(fēng)險(xiǎn)、推動(dòng)證券公司積極穩(wěn)妥地解決遺留問(wèn)題和處置證券公司風(fēng)險(xiǎn)方面發(fā)揮重要作用
D．是發(fā)展和完善證券市場(chǎng)體系的需要
129、恒生流通綜合指數(shù)系列包括（　　）
A．恒生綜合指數(shù)
B．恒生流通綜合指數(shù)
C．恒生香港流通指數(shù)
D．恒生中國(guó)內(nèi)地流通指數(shù)
130、具有一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力的金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件（　?。?br />A．總資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定。
B．設(shè)有專門的基金托管部門
C．有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件
D．有安全高效的清算、交割系統(tǒng)