第十七章 商業(yè)銀行與金融市場

第一節(jié) 商業(yè)銀行的運營與管理

一、商業(yè)銀行的內(nèi)涵

1、商業(yè)銀行的定義：也稱為存款貨幣銀行，是最典型的銀行，以盈利為目的，主要以吸收存款和發(fā)放貸款形式為工商企業(yè)提供融資服務(wù)并辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的金融企業(yè)。

2、商業(yè)銀行的性質(zhì)：

(1)商業(yè)銀行是金融企業(yè)，是承擔(dān)著資金融資職能的企業(yè)。

(2)商業(yè)銀行是以盈利為目的的企業(yè)，它的經(jīng)營目標(biāo)是利潤最大化，中央銀行和政策性銀行一般不以盈利為目的。

(3)商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍廣泛，業(yè)務(wù)種類齊全，是唯一能夠吸收活期存款的金融機(jī)構(gòu)。非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營范圍窄，經(jīng)營不完全的信用業(yè)務(wù)，或不以銀行信用方式融通資金。

二、商業(yè)銀行的職能與組織形式

1.商業(yè)銀行的主要職能

(1) 信用中介：吸存放貸，是最基本的職能。

(2) 支付中介：銀行接受客戶的委托，為工商企業(yè)辦理與貨幣資本有關(guān)的技術(shù)性業(yè)務(wù)，如匯兌、非現(xiàn)金結(jié)算等。使商業(yè)銀行成為企業(yè)的總會計、總出納。

(3) 信用創(chuàng)造：起到擴(kuò)張信用的作用。

2、商業(yè)銀行的組織形式

(1)按機(jī)構(gòu)設(shè)置分類：

①單一銀行制下的商業(yè)銀行：比較典型的是美國的許多州立銀行。

②總分行制下的商業(yè)銀行：英國銀行模式是典型的代表，目前世界各國一般都采用這種銀行制度。

(2)按業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍分類：

①專業(yè)化銀行制：商業(yè)銀行只能經(jīng)營傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)，即吸收存款，發(fā)放短期工商貸款(包括貼現(xiàn)商業(yè)票據(jù))等業(yè)務(wù)。

②綜合化銀行制：商業(yè)銀行可以經(jīng)營所有的商業(yè)性融資業(yè)務(wù)，也稱為“全能銀行制”。

三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

(一) 負(fù)債業(yè)務(wù)：是形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)。

商業(yè)銀行全部資金來源包括：

1、自有資金：也稱權(quán)益資本，包括成立時發(fā)行股票所籌集的股本以及公積金、未分配利潤。

2、吸收外來資金：吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場拆借、發(fā)行金融債券、

從國際貨幣市場借款，其中以吸收存款為主。

(1)吸收存款：是銀行組織資金來源的主要業(yè)務(wù)，常用的分類有：活期存款、定期存款、儲蓄存款、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新等。

(2)借款業(yè)務(wù)：包括再貼現(xiàn)或向中央銀行借款、同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券、國際貨幣市場借款、結(jié)算過程中的短期資金占用等。

(二) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行將所聚集的貨幣資金加以運用的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行獲得收益的主要業(yè)務(wù)。

商業(yè)銀行對于所聚集的資金，除了必須保留一部分現(xiàn)金和在中央銀行的存款以應(yīng)付客戶提存外，其余部分主要是以票據(jù)貼現(xiàn)、貸款和證券投資等方式加以運用。

1、票據(jù)貼現(xiàn)

票據(jù)貼現(xiàn)是銀行應(yīng)客戶要求，買進(jìn)未到付款日期的票據(jù)。

票據(jù)貼現(xiàn)形式上是票據(jù)的買賣，實際上是信用業(yè)務(wù)，即銀行通過貼現(xiàn)間接貸款給票據(jù)持有人。

2、貸款業(yè)務(wù)

貸款業(yè)務(wù)在銀行資產(chǎn)中的比重一般排在首位，貸款的類型如下：

(1)按歸還期限劃分，分為：

①短期貸款-------期限在1年以內(nèi)的貸款

②中期貸款-------期限在1～5年的貸款

③長期貸款-------期限在5年以上的貸款

(2)按貸款條件劃分，分為：

①信用貸款-------以借款人信譽(yù)發(fā)放的貸款。

②擔(dān)保貸款-------以特定抵押品作為擔(dān)保的貸款，包括保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。

(3)以用途為標(biāo)準(zhǔn)，可以分為

①資本貸款----以設(shè)備的更新改造或增添固定資產(chǎn)等為目的的貸款，屬于投資性質(zhì)的貸款。

②商業(yè)貸款----以企業(yè)原材料的購進(jìn)以及商品交易等為目的貸款，屬于生產(chǎn)或經(jīng)營周轉(zhuǎn)性質(zhì)的貸款。

③消費貸款----以消費為目的的個人發(fā)放的貸款。

3、投資業(yè)務(wù)

投資業(yè)務(wù)主要是銀行以其資金作為投資而持有各種有價證券的業(yè)務(wù)活動。

為防范風(fēng)險，金融管理當(dāng)局對商業(yè)銀行證券投資的范圍一般都有限制性規(guī)定，許多國家規(guī)定只允許做債券業(yè)務(wù)，而不允許做股票買賣，或者允許銀行以其自有資金和盈余的很小比例投資股票。

(三)中間業(yè)務(wù)

中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的金融服務(wù)。也稱為無風(fēng)險業(yè)務(wù)。

(1)結(jié)算業(yè)務(wù)：包括現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。銀行提供的結(jié)算業(yè)務(wù)主要指轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

(2)信托業(yè)務(wù)：包括資金信托和財產(chǎn)信托。

(3)租賃業(yè)務(wù)：包括融資租賃和經(jīng)營性租賃

(4)代理業(yè)務(wù)：如受財政部門委托，代理發(fā)行和兌付國債

(5)咨詢業(yè)務(wù)：

四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理

(一)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本原則：盈利性原則、流動性原則和安全性原則

(1)盈利性原則：商業(yè)銀行在經(jīng)營資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，必須獲得盡可能高的收益，

注重資產(chǎn)業(yè)務(wù)的盈利性，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的首要原則。

(2)流動性原則

①商業(yè)銀行必須保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其他容易變現(xiàn)的資產(chǎn);

②商業(yè)銀行取得現(xiàn)款的能力。

(3)安全性原則：商業(yè)銀行在放款和投資等業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中要能夠按期收回本息，特別是要避免本金受損。

商業(yè)銀行的資產(chǎn)盈利性與流動性呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。

商業(yè)銀行的資產(chǎn)安全性和盈利性也呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。