基金托管人需嚴(yán)格履行以下職責(zé):
1、安全保管基金財(cái)產(chǎn):確?;鹭?cái)產(chǎn)的安全與完整,防止任何形式的侵占、挪用或損失。
2、開設(shè)賬戶與分別管理:按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶,并對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶,確?;鹭?cái)產(chǎn)的獨(dú)立性和完整性。
3、保存記錄與資料:保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料,以備查閱和審計(jì)。
4、辦理清算與交割:按照基金合同的約定,根據(jù)基金管理人的投資指令,及時(shí)辦理清算、交割事宜。
5、信息披露:辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項(xiàng),確保信息的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。
6、出具意見與復(fù)核:對基金財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見,并復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價(jià)格。
7、召集持有人大會:按照規(guī)定召集基金份額持有人大會,并履行相關(guān)職責(zé)。
8、監(jiān)督基金管理人:按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作,確保其合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)可控性。