21.答案：C

解析：避險(xiǎn)策略基金從本質(zhì)上講是一種混合基金。此類基金鎖定了投資虧損的風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)比較低，也并不放棄追求超額收益的空間，比較適合穩(wěn)健和保守的投資者。故本題選擇 C 選項(xiàng)。

22.答案：C

解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：(1)依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售，申購，贖回和登記事宜;(2)辦理基金備案手續(xù);(3)對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理，分別記賬，進(jìn)行證券投資;(4)按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金分額持有人分配收益;(5)進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;(6)編制中期和年度基金報(bào)告;(7)計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金分額申購，贖回價(jià)格;(8)辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng);(9)召集基金分額持有人大會(huì);(10)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄，帳冊(cè)，報(bào)表和其他相關(guān)資料;(11)以基金管理人名義，代表基金分額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為;(12)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。故本題選擇 C 選項(xiàng)。

23.答案：C

解析：基金托管人的職責(zé)包括：(1)安全保管基金財(cái)產(chǎn);(2)按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶;(3)對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立;(4)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料;(5)按照基金合同的約定，根據(jù)管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜;(6)辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng);(7)對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見;(8)復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價(jià)格;(9)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì);(10)按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作;(11)中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)。故本題選擇 C 選項(xiàng)。

24.答案：C

解析：在我國，基金管理人、基金托管人和基金投資者的權(quán)利義務(wù)在基金合同中會(huì)有詳細(xì)約定。故本題選擇 C 選項(xiàng)。

25.答案：D

解析：證券交易所在日常監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)基金異常交易行為時(shí)，將視情況采取電話提示、書面警告、約見談話、公開譴責(zé)等措施，并在采取相關(guān)措施的同時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。交易所不能進(jìn)行行政處罰，證監(jiān)會(huì)可以。故本題選擇 D 選項(xiàng)。

26.答案：D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》當(dāng)代表基金份額 10%以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開持有人大會(huì)，而管理人和托管人都不召集的時(shí)候，代表基金份額 10%以上的持有人有權(quán)自行召集。此時(shí)，該類持有人應(yīng)至少提前 30 日公告持有人大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。故本題選擇 D 選項(xiàng)。

27.答案：A

解析：公平競爭是正當(dāng)競爭的前提，要求競爭的內(nèi)容要公平。合法競爭是正當(dāng)競爭的基礎(chǔ)，要求競爭的手段要合法。故本題選擇 A 選項(xiàng)。

28.答案：D

解析：基金職業(yè)道德教育的途徑包括：(1)崗前職業(yè)道德教育;(2)崗位職業(yè)道德教育;(3)基金業(yè)協(xié)會(huì)的自律;(4)樹立基金職業(yè)道德典型。故本題選擇 D選項(xiàng)。

29.答案：A

解析：基金行業(yè)的本質(zhì)是資產(chǎn)管理行業(yè)，投資人的信心和信任是支撐基金市場(chǎng)存續(xù)和基金行業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。故本題選擇 A 選項(xiàng)。

30.答案：C

解析：開放式基金的申購贖回原則分為兩個(gè)方面，股票基金與債券基金的申購與贖回原則是：未知價(jià)交易原則和金額申購、份額贖回原則。貨幣市場(chǎng)基金的申購與贖回原則是：確定價(jià)原則與金額申購、份額贖回原則。故本題選擇 C 選項(xiàng)。

31.答案：B

解析：封閉式基金份額上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)基金的募集符合《證券投資基金法》規(guī)定;(2)基金合同期限為 5 年以上;(3)基金募集金額不低于2 億元人民幣;(4)基金份額持有人不少于 1000 人;(5)基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。故本題選擇 B 選項(xiàng)。

32.答案：C

解析：ETF 份額的申購與贖回：投資者可辦理申購、贖回等業(yè)務(wù)的開放日為證券交易所的交易日，開放時(shí)間為 9：30-11：30 和 13：00-15：00，除此時(shí)間之外不辦理基金份額的申購和贖回。故本題選擇 C 選項(xiàng)。

33.答案：B

解析：ETF 在二級(jí)市場(chǎng)交易時(shí)申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位為 0.001 元。故本題選擇B 選項(xiàng)。

34.答案：D

解析：封閉式基金的交易遵從“價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先”的原則。價(jià)格優(yōu)先指較高價(jià)格買進(jìn)申報(bào)優(yōu)先于較低價(jià)格買進(jìn)申報(bào)，較低價(jià)格的賣出申報(bào)優(yōu)先于較高價(jià)格的賣出申報(bào)。時(shí)間優(yōu)先指買賣方向相同、申報(bào)價(jià)格相同的，先申報(bào)者優(yōu)先于后申報(bào)者，先后順序按照交易主機(jī)接受申報(bào)的時(shí)間確定。故本題選擇 D 選項(xiàng)。

35.答案：D

解析：基金年度報(bào)告是基金存續(xù)期信息披露中信息量最大的文件。應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后 90 日內(nèi)經(jīng)過審計(jì)后予以公告。故本題選擇 D 選項(xiàng)。

36.答案：C

解析：基金信息披露的禁止行為包括：(1)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;(2)對(duì)證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測(cè);(3)違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失;(4)詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu);(5)登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字;(6)中國證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。故本題選擇 C 選項(xiàng)。

37.答案：D

解析：基金托管協(xié)議是基金管理人與基金托管人簽訂的協(xié)議。故本題選擇 D 選項(xiàng)。

38.答案：D

解析：基金信息披露的原則體現(xiàn)在對(duì)披露內(nèi)容和披露形式兩方面的要求上。故本題選擇 D 選項(xiàng)。

39.答案：A

解析：完整性原則要求充分披露重大信息，但并不是要求事無巨細(xì)地披露所有信息。因?yàn)檫@樣會(huì)增加披露義務(wù)人的成本，也會(huì)增加投資者收集信息的成本和篩選有用的信息的難度。故本題選擇 A 選項(xiàng)。

40.答案：B

解析：管理人及其董事應(yīng)保證基金年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性與完整性， 并就其保證承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。故本題選擇 B 選項(xiàng)。