新大綱中對第二十四章的要求沒有太大變化，只有第1節(jié)中對于相關(guān)方的權(quán)利義務(wù)要求得更細了，但影響不會太大。因為從以往的考試情況來看，本章每次考試所占分值比重3%左右。
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一、收藏知識結(jié)構(gòu)圖，現(xiàn)在開始做
二、學習筆記
1、基金管理人治理的法規(guī)要求
相關(guān)法律法規(guī)明確要求在基金管理公司治理中，公司、股東、董事、管理層、員工要遵守以下十大原則：
(1)基金份額持有人利益優(yōu)先原則。
(2)公司獨立運作原則。
(3)制衡原則。
(4)公司的統(tǒng)一性和完整性原則。
(5)股東誠信與合作原則。
(6)公平對待原則。
(7)業(yè)務(wù)與信息隔離原則。
(8)經(jīng)營運作公開、透明原則。
(9)長效激勵約束原則。
(10)人員敬業(yè)原則。
2、管理層和監(jiān)察長制度
股東會由公司全體股東組成，為公司的最高權(quán)力機構(gòu)。公司章程應該明確股東會的職權(quán)范圍和議事規(guī)則，包括股東會會議的通知程序、議事方式、表決形式和會議程序等。股東會可以授權(quán)董事會行使股東會的部分職權(quán)。
董事會是對股東負責的決策機構(gòu)，其成員由股東會決定。公司章程應該明確董事會的職權(quán)范圍，制定議事規(guī)則，包括董事會會議的通知程序、議事方式、表決形式和會議程序等
監(jiān)事會向股東會負責。法規(guī)要求監(jiān)事會成員中應該包括職工監(jiān)事，由全體員工民主選舉和罷免。公司章程應該明確監(jiān)事會的職權(quán)范圍、人員組成，制定議事規(guī)則，包括監(jiān)事會會議的通知程序、議事方式、表決形式和會議程序。
基金公司總經(jīng)理對董事會負責，根據(jù)公司章程和董事會授權(quán)行使職權(quán)，領(lǐng)導和主持公司的管理工作，負責公司的日常經(jīng)營，并由若干名副總經(jīng)理等管理層成員提供協(xié)助。
3、基金管理人的機構(gòu)設(shè)置
設(shè)置原則：相互制約和不相容職責分離原則；授權(quán)清晰原則；適時性原則。
具體機構(gòu)設(shè)置：四大專業(yè)委員會（投資決策委員會、產(chǎn)品審批委員會、風險控制委員會和運營估值委員會）和五大功能部門（投資、研究、交易部門，產(chǎn)品營銷部門，合規(guī)與風險部門，后臺運營部門和其他支持性部門）
4、基金管理人風險管理的目標和原則
5、基金管理人風險管理的組織架構(gòu)和職能
董事會——承擔有效風險管理的最終責任；
管理層——承擔有效風險管理的直接責任（下設(shè)；；履行風險管理職能的委員會）；
公司員工——自己崗位風險管理的直接責任人。
6、基金風險管理人風險管理的風險分類和管理程序
| 風險分類 | 日常運營風險 | 投資風險 | 市場風險、流動性風險和信用風險，主要責任人是投資部門。 | |
| 操作風險 | 制度和流程風險、信息技術(shù)風險、業(yè)務(wù)持續(xù)風險、人力資源風險、新業(yè)務(wù)風險和道德風險。 | |||
| 業(yè)務(wù)風險 | 日常業(yè)務(wù) | |||
| 非正常經(jīng)營風險 | 業(yè)務(wù)持續(xù)風險 | 指由于公司危機處理機制、備份機制準備不足，導致危機發(fā)生時公司不能持續(xù)運作的風險。 包括兩方面內(nèi)容：一是日常運營中，公司主要業(yè)務(wù)的風險評估和監(jiān)測辦法、重要部門風險指標考核體系以及業(yè)務(wù)人員的道德風險防范系統(tǒng)等；二是危機情況下的風險處置，公司需要有靈活有效的應急、應變措施和危機處理機制。 | ||
| 風險管理程序 | 風險識別—風險評估—風險應對—風險報告和監(jiān)控—風險管理體系的評價 | |||
三、真題演練，現(xiàn)在開始做
1、關(guān)于基金管理公司風險管理工作的次序，以下正確的是()。
A. 風險識別、風險評估、風險應對、風險報告和監(jiān)控、風險管理體系的評價
B. 風險識別、風險報告和監(jiān)控、風險評估、風險應對、風險管理體系的評價
C. 風險識別、風險應對、風險評估、風險報告和監(jiān)控、風險管理體系的評價
D. 風險識別、風險評估、風險報告和監(jiān)控、風險應對、風險管理體系的評價
【233網(wǎng)校解析】風險識別、風險評估、風險應對、風險報告和監(jiān)控、風險管理體系的評價是風險管理中的主要環(huán)節(jié)。每一環(huán)節(jié)應當相互關(guān)聯(lián)、相互影響、循環(huán)互動，并依據(jù)內(nèi)部環(huán)境、市場環(huán)境、法規(guī)環(huán)境等內(nèi)外部因素的變化及時更新完善。
2、關(guān)于基金管理公司風險管理的目標，以下表述正確的是( )。
Ⅰ 確保公司各項業(yè)務(wù)的順利運行
Ⅱ 確?；鹳Y產(chǎn)和公司財產(chǎn)安全
Ⅲ 確保公司取得長期穩(wěn)定的發(fā)展
Ⅳ 確保基金收益始終高于業(yè)績比較基準
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【233網(wǎng)校解析】基金公司風險管理的目標可以概括為以下幾個方面：
(1)嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和公司各項規(guī)章制度，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營風格。維護基金投資人的利益，在風險最小化的前提下，確保基金份額持有人利益最大化。
(2)不斷提高公司經(jīng)營管理和專業(yè)水平，提高對投資決策、經(jīng)營管理中存在風險的警覺性，有效維護公司股東及基金投資者的利益。
(3)建立行之有效的風險控制制度，確保公司各項業(yè)務(wù)的順利運行，確?；鹳Y產(chǎn)和公司財產(chǎn)的安全完整，確保公司取得長期穩(wěn)定的發(fā)展。
(4)維護公司信譽，樹立良好的公司形象，及時、有效地配合監(jiān)管部門的工作。在風險管理中，基金公司最重要的是要在全公司堅持不懈推動風險管理的理念和文化，推動風險管理意識滲入到公司的每一項業(yè)務(wù)和企業(yè)文化中，要求全體員工牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和全員風險管理理念，加強法律法規(guī)和公司規(guī)章制度培訓學習，增強風險防范意識，嚴格執(zhí)行法律法規(guī)及公司制度、流程和各項管理規(guī)定，以他們的能力、誠信和職業(yè)道德對風險進行控制和管理，做到自上而下全員參與，風險優(yōu)先、全面控制，動態(tài)監(jiān)控、及時報告。同時，基金公司也應當將風險管理納入各部門和所有員工年度績效考核范圍
