基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范》(2019年修訂版)第2章 證券投資基金概述，第2節(jié) 證券投資基金的運作與參與主體。
考綱要求了解基金行業(yè)的運作環(huán)節(jié)包括：募集、投資管理、托管、登記、估值和會計核算、信息披露等；理解基金行業(yè)的主要參與者及其功能和運作關(guān)系?！?a target="_blank">聽配套課程講解>>】
【考點歸納】
一、證券投資基金運作
1.基金自身運作：募集、投資管理、資產(chǎn)的托管、份額的登記交易、估值與會計核算、信息披露以及其他基金運作活動在內(nèi)的所有環(huán)節(jié)。
2.基金管理人運作證券投資基金
(1)市場營銷：主要涉及基金份額的募集與客戶服務(wù);
(2)投資管理：體現(xiàn)了基金管理人的服務(wù)價值;
(3)后臺管理：份額的注冊登記、資產(chǎn)估值、會計核算、信息披露等。
二、證券投資基金的參與主體
1.基金當(dāng)事人
(1)持有人：取得基金收益、申贖或轉(zhuǎn)讓基金份額、出席或委派代表出席份額持有人大會;
(2)管理人：處于核心地位，由基金管理公司擔(dān)任;
(3)托管人：獨立于基金管理人，由商業(yè)銀行擔(dān)任。
2.基金市場服務(wù)機構(gòu)
(1)基金銷售機構(gòu)：基金宣傳推介、份額發(fā)售、基金份額申贖等。
(2)其他：基金管理人、基金托管人、基金注冊登記機構(gòu)、律師事務(wù)所和會計師事務(wù)所、基金投資咨詢機構(gòu)與基金評級機機構(gòu)。
3.基金監(jiān)管機構(gòu)
(1)基金監(jiān)管機構(gòu)：對基金管理人、基金托管人以及其他從事基金活動的服務(wù)機構(gòu)進行監(jiān)督。
(2)自律組織：由基金管理人、基金托管人及基金市場服務(wù)機構(gòu)共同組成。
(3)自律管理者：證券交易所
三、證券投資基金運作關(guān)系
【課后習(xí)題】
1、基金()是基金的出資人、基金資產(chǎn)的所有者和基金投資回報的受益人。
A. 管理人
B. 托管人
C. 份額持有人
D. 注冊登記機構(gòu)
2、下列不屬于基金市場參與主體的是()。
A. 基金當(dāng)事人
B. 基金市場服務(wù)機構(gòu)
C. 基金監(jiān)管機構(gòu)和自律組織
D. 社會團體
3、基金份額登記不包括()。
A. 登記過戶
B. 會計核算
C. 結(jié)算
D. 存管
