巨額贖回處理屬于第十六章（基金的募集、交易與登記）中內(nèi)容，考綱要求理解巨額贖回處理等。

學(xué)習(xí)資源推薦>>基金法律法規(guī)精講班（28講）||高頻考點(diǎn)題

◇概念解析

1、巨額贖回的認(rèn)定

單個(gè)開放日基金凈贖回申請(qǐng)超過基金總份額的10%

凈贖回申請(qǐng)=(贖回申請(qǐng)+基金轉(zhuǎn)換中該基金的轉(zhuǎn)出申請(qǐng))-(申購申請(qǐng)+基金轉(zhuǎn)換中該基金的轉(zhuǎn)入申請(qǐng))

2、巨額贖回的處理

(1)接受全額贖回: 管理人認(rèn)為有能力兌付

(2)部分延期贖回

①管理人可在當(dāng)日接受贖回比例不低于上一日基金總份額10%的前提下，對(duì)其余贖回申請(qǐng)延期辦理。

②未受理部分

延遲至下一開放日辦理，但不享有贖回優(yōu)先權(quán);以下一開放日的基金份額凈值為基準(zhǔn)計(jì)算贖回金額。

③立即向證監(jiān)會(huì)備案，在3個(gè)工作日內(nèi)公告

(3)連續(xù)2個(gè)開放日以上發(fā)生巨額贖回：可暫停接受贖回申請(qǐng)

(4)已接受贖回：可延緩支付贖回款項(xiàng)，≤ 20個(gè)工作日

◇習(xí)題精選

1.基金連續(xù)2個(gè)開放日發(fā)生巨額贖回，以下說法錯(cuò)誤的是( )。

A.管理人認(rèn)為有必要的，可以暫停接受贖回申請(qǐng)

B.管理人認(rèn)為全額兌付有困難的，可以對(duì)部分贖回申請(qǐng)延期辦理

C.管理人認(rèn)為有能力兌付的，可以接受全額贖回申請(qǐng)

D.已經(jīng)接受的贖回申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)在正常支付時(shí)間內(nèi)兌付

1.D

解析：已經(jīng)接受的贖回申請(qǐng)可以延緩支付贖回款項(xiàng)，但不得超過正常支付時(shí)間20個(gè)工作日。

2.基金出現(xiàn)巨額贖回情形時(shí)，以下表述正確的是( )。

A.基金管理人可以根據(jù)當(dāng)時(shí)資產(chǎn)組合狀況決定接受全額贖回或部分延期贖回

B.基金管理人應(yīng)及時(shí)聯(lián)系基金托管人，根據(jù)當(dāng)時(shí)資產(chǎn)組合狀況，共同決定接受全額贖回或部分延期贖回，并上報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案

C.基金銷售機(jī)構(gòu)可以根據(jù)當(dāng)時(shí)基金銷售狀況決定接受全額贖回或部分延期贖回的申請(qǐng)

D.基金管理人應(yīng)及時(shí)聯(lián)系基金托管人，根據(jù)當(dāng)時(shí)資產(chǎn)組合狀況，上報(bào)中國證監(jiān)會(huì)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)決定接受全額贖回或部分延期贖回

2.A

解析：出現(xiàn)巨額贖回時(shí)，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)組合狀況決定接受全額贖回或部分延期贖回。