參考答案

一、單項(xiàng)選擇題
1．[答案] C
[解析] 政治風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防遠(yuǎn)比其演化成危機(jī)后更容易處理。參考教材P249。
2．[答案] B
[解析] 選項(xiàng)A是政治風(fēng)險(xiǎn)，選項(xiàng)C是法律或合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)，選項(xiàng)D是匯率風(fēng)險(xiǎn)。
3．[答案] D
[解析] 選項(xiàng)D，操作風(fēng)險(xiǎn)與其他類型的風(fēng)險(xiǎn)不同。它出現(xiàn)的原因在于它不是管理未知事項(xiàng)，而且處理已確立的程序。由于操作風(fēng)險(xiǎn)不是應(yīng)付重大的未知事項(xiàng)，因此，在企業(yè)面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)類型中，操作風(fēng)險(xiǎn)是最便于管理的。參考教材P253。
4．[答案] A
[解析] 操作風(fēng)險(xiǎn)管理的益處包括：提高實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的能力，創(chuàng)造機(jī)會(huì)使管理層的注意力能夠集中在產(chǎn)生收入的活動(dòng)上，而非補(bǔ)救一個(gè)接一個(gè)的危機(jī)。還有助于使日常損失降至最低，并使企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)更加完善。操作風(fēng)險(xiǎn)管理有利于設(shè)定一個(gè)系統(tǒng)，以了解不同類型風(fēng)險(xiǎn)之間的相互關(guān)系，以及在適當(dāng)時(shí)建立模型。參考教材P254。
5．[答案] C
[解析] 選項(xiàng)C屬于針對(duì)舞弊操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法。參考教材P255。
6．[答案] B
[解析] 選項(xiàng)AD屬于借入職員的抱怨；選項(xiàng)C屬于部門經(jīng)理的抱怨。參考教材P257。
7．[答案] D
[解析] 預(yù)期值只能提供一個(gè)最可能的結(jié)果，而不能提供一個(gè)可能結(jié)果的范圍。參考教材P262～263。
8．[答案] B
[解析] 選項(xiàng)B屬于非衍生工具。
9．[答案] A
[解析] 選項(xiàng)B，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是由利率變動(dòng)的時(shí)機(jī)和因企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債和資產(chǎn)負(fù)債表外工具的定價(jià)和到期而產(chǎn)生現(xiàn)金流的時(shí)機(jī)存在差異造成的；選項(xiàng)C，收益曲線風(fēng)險(xiǎn)是由與期限范圍相關(guān)的利率變動(dòng)的差異性產(chǎn)生的；選項(xiàng)D，企業(yè)或企業(yè)的交易對(duì)手有權(quán)（而非義務(wù)）改變一項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債或資產(chǎn)負(fù)債表外金融工具現(xiàn)金流的水平和時(shí)機(jī)時(shí)會(huì)產(chǎn)生期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。參考教材P281～282。
10．[答案] C
[解析] 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量程序的一些常見(jiàn)問(wèn)題包括，不能取得范圍廣大的利率變動(dòng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)而識(shí)別弱點(diǎn)和受壓點(diǎn)，以及不能對(duì)具有嵌入期權(quán)的金融工具所作的假設(shè)進(jìn)行更改以便與每個(gè)利率情景相符，以及假設(shè)僅以交易對(duì)手的過(guò)去行為和表現(xiàn)為基礎(chǔ)，不考慮市場(chǎng)和可能在未來(lái)發(fā)生何種變化，不能定期對(duì)假設(shè)的合理之處和精確性進(jìn)行重新評(píng)估。參考教材P284。
11．[答案] A
[解析] 參考教材P285。