二、多項(xiàng)選擇題

　　1.ABCD【解析】證券公司的自營(yíng)業(yè)務(wù)具有投機(jī)性，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)比較大，所以我國(guó)制定嚴(yán)格的法律法規(guī)對(duì)其管理。故選ABCD。

　　2.BD【解析】商業(yè)票據(jù)的融資成本低，通常低于短期借款成本，排除A;商業(yè)票據(jù)對(duì)市場(chǎng)利率反應(yīng)靈敏，排除C;故選BD。

　　3.AB【解析】C選項(xiàng)屬于人身保險(xiǎn);D選項(xiàng)屬于投資型保險(xiǎn)。故選AB。

　　4.ABCD【解析】按照產(chǎn)品設(shè)計(jì)思路和運(yùn)用金融工具的不同，外匯理財(cái)產(chǎn)品可以分為個(gè)人外匯存款類、實(shí)盤操作類、浮動(dòng)收益類、結(jié)構(gòu)投資類和期權(quán)類等。故選ABCD。

　　5.BCD【解析】貨幣市場(chǎng)是一種債務(wù)工具的交易市場(chǎng)，相對(duì)于以股權(quán)交易為對(duì)象的資本市場(chǎng)而言，貨幣市場(chǎng)具有低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的特征，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選BCD。

　　6.ABCD

　　7.ACD【解析】理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)，故選ACD。

　　8ABCD【解析】利率水平的變動(dòng)還會(huì)影響個(gè)人從銀行獲取的各種信貸的融資成本(包括機(jī)會(huì)成本)。利率水平的變動(dòng)會(huì)影響人們對(duì)投資收益的預(yù)期，從而影響其消費(fèi)支出和投資決策的意愿，故選ABCD。

　　9.ABCD【解析】分期付款賒購(gòu)、分期償還貸款、發(fā)放養(yǎng)老金、分期支付工程款、固定資產(chǎn)折舊等，都屬于年金收付形式，故選ABCD。

　　10.CD【解析】普通股和公司債券屬于普通金融工具，所以A、B選項(xiàng)不正確。股票價(jià)格指數(shù)期貨是股權(quán)衍生工具，遠(yuǎn)期利率協(xié)議是利率衍生工具，故選CD。

　　11.BCD【解析】客戶尋求理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的根本目的是實(shí)現(xiàn)人生目標(biāo)中的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，管理人生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，降低對(duì)財(cái)務(wù)狀況的焦慮，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由。賺錢只是理財(cái)?shù)囊粋€(gè)目標(biāo)，并非唯一目的，A選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。故選BCD。

　　12.ABCD【解析】債券的發(fā)行額根據(jù)發(fā)行者所需資金的數(shù)量、發(fā)行者的信譽(yù)、債券種類以及市場(chǎng)承受能力等因素決定的，有些國(guó)家法律規(guī)定了不同發(fā)行者發(fā)行債券的最高發(fā)行額。故選ABCD。

　　13.ABC

　　14.AD【解析】銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)進(jìn)行監(jiān)督管理的辦法采用審批制和報(bào)告制，故選AD。

　　15.ABCD【解析】債券的要素包括期限、面值、票面利率、求償?shù)燃?jí)、限制性條款、抵押與擔(dān)保及選擇權(quán)條款等。故選ABCD。

　　16.ABC【解析】保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、分?jǐn)倱p失、補(bǔ)償損失、融通資金的職能。套期保值是金融衍生品的功能，故選ABC。

　　17.BC【解析】投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品同時(shí)具有保障功能和投資功能，而投機(jī)、套期保值不是投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能。故選BC。

　　18.ABC【解析】近年來(lái)，由于交易規(guī)則簡(jiǎn)單，交易清算便捷，場(chǎng)外市場(chǎng)交易的發(fā)展速度大大快于交易所交易，因此D選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。故選ABC。

　　19.ABCD【解析】信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)包括：(1)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn);(2)項(xiàng)目主體風(fēng)險(xiǎn);(3)信托公司風(fēng)險(xiǎn);(4)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。其中，投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)包括項(xiàng)目的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)等。故選ABCD。

　　20.AD【解析】協(xié)方差和相關(guān)系數(shù)是衡量資產(chǎn)之間收益相互關(guān)聯(lián)程度的指標(biāo)，故選AD。

　　21.ABC【解析】市場(chǎng)營(yíng)銷中的4R理論反映了全新的營(yíng)銷四要素，即：與顧客建立關(guān)聯(lián)、提高市場(chǎng)反應(yīng)速度、關(guān)系營(yíng)銷、回報(bào)。D選項(xiàng)中的溝通來(lái)自4C營(yíng)銷理論。故選ABC。

　　22.ABCD【解析】這是《商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第20條的規(guī)定。故選ABCD。

　　23.BCD【解析】緊急預(yù)備金可以用兩種方式來(lái)儲(chǔ)備，一是流動(dòng)性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場(chǎng)基金;二是利用貸款額度，故選BCD。

　　24.ABCD【解析】黃金的投資方式主要有條塊現(xiàn)貨、金幣、黃金基金和黃金存折。金幣包含純金幣和紀(jì)念金幣兩種。故選ABCD。

　　25.CD【解析】在我國(guó)，證券投資基金的發(fā)行方式主要有兩種：上網(wǎng)發(fā)行方式和網(wǎng)下發(fā)行方式。故選CD。

　　26.ABC【解析】2006年以前人民幣理財(cái)產(chǎn)品主要是商業(yè)銀行以銀行間債券市場(chǎng)上流通的國(guó)債、政策性金融債、央行票據(jù)、貨幣市場(chǎng)基金和企業(yè)短期融資債券為收益保證，向個(gè)人投資者發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品。故選ABC。

　　27.ACD【解析】經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)各自的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出信息構(gòu)成現(xiàn)金流量表的基本結(jié)構(gòu)，故選ACD。

　　28.CD【解析】衡量短期償債能力的指標(biāo)有流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率，資產(chǎn)負(fù)債率和已獲利息倍數(shù)是衡量長(zhǎng)期償債能力的指標(biāo)，資產(chǎn)收益率是衡量獲利能力的指標(biāo)，故選CD。

　　29.BC【解析】根據(jù)我國(guó)《個(gè)人所得稅法》，應(yīng)納個(gè)人所得稅的個(gè)人所得包括利息所得、股息所得、偶然所得等，故B、C選項(xiàng)正確。資本利得和福利費(fèi)免征個(gè)人所得稅，故選BC。

　　30.ABC【解析】當(dāng)形成行為信任后，客戶不會(huì)輕易由于其他企業(yè)的產(chǎn)品更有價(jià)格優(yōu)勢(shì)而信任并與其他企業(yè)簽約，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABC。