三、判斷題
1．B[解析]過高的應收賬款周轉(zhuǎn)率可能是因為企業(yè)的銷售條件過于苛刻，不利于企業(yè)長期發(fā)展。
2．B[解析]貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的筆數(shù)可以分為單筆貸款轉(zhuǎn)讓和組合貸款轉(zhuǎn)讓。
3．B[解析]衡量各利益相關(guān)者的期望，實質(zhì)上是收益性與安全性的平衡。
4．B[解析]交易賬戶中的項目通常按照市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按照模型計價。
5．A[解析]自我評估法被稱為操作管理的三大基礎管理工具。
6．B[解析]杠桿比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力，主要有資產(chǎn)負債率、有形凈值債務率和利息償付比率。
7．B[解析]操作風險影響是指操作風險損失事件發(fā)生后，對銀行造成的負面影響，包括可用經(jīng)濟指標衡量的財務影響及無法用經(jīng)濟指標量化的非財務影響。
8．A[解析]計量違約損失率的方法主要有以下兩種：①市場價值法，通過市場上類似資產(chǎn)的信用價差和違約概率推算違約損失率；②回收現(xiàn)金流法，根據(jù)違約歷史清收情況，預測違約貸款在清收過程中的現(xiàn)金流。
9．A[解析]收益率曲線是由不同時期，但具有相同風險、流動性和稅收的收益率連接而形成的曲線，橫軸為各到期期限，縱軸為對應的收益率，用以描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。一般來說，收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預期的結(jié)果。
10．B[解析]在風險為本的持續(xù)經(jīng)營監(jiān)管框架中，風險評估是風險為本的監(jiān)管最為核心的步驟。
11．A[解析]商業(yè)銀行通過金融市場控制風險。公開市場、貨幣市場和債券市場是商業(yè)銀行獲取資金、滿足流動性需求的快捷通道。
12．B[解析]久期缺12的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著。
13．A[解析]戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色。例如，大型商業(yè)銀行普遍擅長零售業(yè)務，有能力將更多資源和技術(shù)投入到大規(guī)模零售業(yè)務系統(tǒng)中。
14．A[解析]良好的注冊準入不僅能創(chuàng)造一個有效和富有競爭性的銀行經(jīng)營環(huán)境，更是“關(guān)12前移”、防范銀行風險的關(guān)鍵所在。
15．B[解析]商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標中的流動性比率指標不得低于25％。