三、判斷題
1．B[解析]中國人民銀行《貸款風險分類指導原則》規(guī)定，從2001年起，在我國各類銀行全面施行貸款質(zhì)量五級分類管理，即：正常、關注、次級、可疑、損失。
2．B[解析]互換分為利率互換和貨幣互換。貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率。
3．B[解析]短邊法是將空頭總額與多頭總額中較大的一個視為銀行的總敞口頭寸。
4．B[解析]完善的公司治理結構是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提。
5．B[解析]關鍵風險指標應遵循的原則是相關性、可計量型、風險敏感性、實用性。
6．B[解析]絕大多數(shù)嚴重的流動性危機都源于商業(yè)銀行自身管理或技術上(公司治理和內(nèi)部控制體系)存在致命的薄弱環(huán)節(jié)。
7．A[解析]商業(yè)銀行應當根據(jù)資產(chǎn)負債的不同流動性，以現(xiàn)金備付、二級備付、三級備付、法定準備等多級流動性準備，實行彈性的、多層次的資產(chǎn)負債期限結構匹配．用多道防線抵御可能發(fā)生的流動性風險。
8．B[解析]商業(yè)銀行的流動性需求是由一定水平的核心存款和貸款以及一定數(shù)量的流動性資產(chǎn)來決定的。
9．B[解析]社會責任感不是提高聲譽、降低風險的“萬能藥”，但的確有助于增強員工的凝聚力、投資者的信心并吸引更多優(yōu)質(zhì)客戶。
10．B[解析]董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門，以及法律／合規(guī)／內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風險評估負有直接責任。
11．B[解析]1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標志著國際銀行業(yè)的全面風險管理原則體系基本形成。
12．A[解析]違約風險既可以針對個人，也可以針對企業(yè)。
13．B[解析]風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡。
14．B[解析]商業(yè)銀行法律／合規(guī)部門也要接受內(nèi)部審計部門的審計檢查。
15．B[解析]對單一法人客戶的財務報表分析主要是對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析。