51. 根據(jù)巴塞爾委員會對VAR內(nèi)部模型的要求，在市場風(fēng)險計量中，持有期為（?。﹤€營業(yè)日。
A．10
B．20
C．5
D．17
［答案］A
［解析］略。
52. （ ）和公司治理機(jī)制的失效是最重大的操作風(fēng)險。
A．內(nèi)部控制
B．薪酬設(shè)計
C．公司策略
D．風(fēng)險管理機(jī)制
［答案］A
［解析］最重大的操作風(fēng)險在于內(nèi)部控制及公司治理機(jī)制的失效。這種失效狀態(tài)可能因為失誤、欺詐、未能及時作出反應(yīng)而導(dǎo)致銀行財務(wù)損失，或使銀行的利益在其他方面受到損失。
53. 在信用評分法中，（ ）是用來測量一種信貸產(chǎn)品對客戶吸引力的行為評分模型。
A．核銷評分模型
B．追討評分模型
C．響應(yīng)評分模型
D．賬戶管理評分模型
［答案］C
［解析］市場響應(yīng)評分模型主要是用于預(yù)測客戶對營銷策略反應(yīng)概率的。
54. 利率互換發(fā)生的前提是（?。?。
A．交易雙方在金融市場上有不同的信用等級，進(jìn)而產(chǎn)生了融資時的比較優(yōu)勢
B．必須有在期限和金額上存在相同利益而對貸款需求相反的交易雙方
C．存在利率差異
D．存在二級交易市場
［答案］A
［解析］利率互換是指互換雙方在約定的時間內(nèi)根據(jù)雙方簽訂的合同，在一筆名義本金數(shù)額的基礎(chǔ)上互相交換具有不同性質(zhì)的利息款項的支付。利率互換發(fā)生的前提是交易雙方在金融市場上有不同的信用等級，進(jìn)而產(chǎn)生融資時的比較優(yōu)勢。
55. 下列關(guān)于交易賬戶的說法，正確的是（ ）。
A．為交易目的而持有的頭寸是自營頭寸
B．記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多
C．銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值，并積極管理該項投資組合
D．銀行賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風(fēng)險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸
［答案］C
［解析］A項為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸;B項記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風(fēng)險;D項交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項目的風(fēng)險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。
56. 隨機(jī)變量分為（ ）。
A．離散型隨機(jī)變量和跳躍型隨機(jī)變量
B．跳躍型隨機(jī)變量和確定型隨機(jī)變量
C．確定型隨機(jī)變量和連續(xù)型隨機(jī)變量
D．連續(xù)型隨機(jī)變量和離散型隨機(jī)變量
［答案］D
［解析］根據(jù)所給出的結(jié)果和對應(yīng)到實數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，可以把隨機(jī)變量分為離散型隨機(jī)變量和連續(xù)型隨機(jī)變量。
57. 泰勒展式的近似效果（?。?
A．與使用多少階導(dǎo)數(shù)有關(guān)，與離開給定點(diǎn)的距離無關(guān)
B．與使用多少階導(dǎo)數(shù)無關(guān)，與離開給定點(diǎn)的距離有關(guān)
C．與使用多少階導(dǎo)數(shù)無關(guān)，與離開給定點(diǎn)的距離無關(guān)
D．與使用多少階導(dǎo)數(shù)有關(guān)，與離開給定點(diǎn)的距離有關(guān)
［答案］D
［解析］泰勒展式是對連續(xù)可導(dǎo)函數(shù)進(jìn)行近似的一個有效工具，通過泰勒展式可以近似函數(shù)值在給定點(diǎn)附近的變化程度。泰勒展式的近似效果與使用多少階導(dǎo)數(shù)和離開給定點(diǎn)的距離都有關(guān)。
58. 下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）的公司治理觀點(diǎn)的說法，正確的是（?。?。
A．如果債權(quán)人權(quán)利受到損害，則應(yīng)有機(jī)會得到有效補(bǔ)償
B．治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保經(jīng)理對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)督
C．公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)大股東的權(quán)利，確保大股東在公司中的優(yōu)先地位
D．治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓勵公司和利益相關(guān)者為創(chuàng)造財富和工作機(jī)會以及為保持企業(yè)財務(wù)健全而積極地進(jìn)行合作
［答案］D
［解析］A項如果股東權(quán)利受到損害，則應(yīng)有機(jī)會得到有效補(bǔ)償;B項治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)督，并確保董事會對公司和股東負(fù)責(zé);C項公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利，確保包括小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇。
59. 外部人員的故意欺詐屬于（ ）風(fēng)險。
A．不完善或有問題的內(nèi)部程序
B．系統(tǒng)缺陷
C．人員因素
D．外部事件
［答案］D
［解析］略。
60. 關(guān)于內(nèi)部控制目標(biāo)，下列說法不正確的是（ ）。
A．內(nèi)部控制目標(biāo)應(yīng)考慮法律法規(guī)、監(jiān)管要求
B．內(nèi)部控制目標(biāo)應(yīng)符合內(nèi)部控制政策
C．內(nèi)部控制目標(biāo)應(yīng)予以量化
D．內(nèi)部控制目標(biāo)應(yīng)體現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)的要求
［答案］C
［解析］內(nèi)部控制目標(biāo)應(yīng)符合內(nèi)部控制政策，考慮到法律法規(guī)、監(jiān)管的要求，并體現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)的要求適時進(jìn)行修改完善。
