21.成熟階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流的特點包括（）。
A．產(chǎn)品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩
B．產(chǎn)品更多地傾向于特定的細(xì)分市場，產(chǎn)品推廣成為影響銷售的最主要因素
C．利潤在這一階段達(dá)到最大化
D．資產(chǎn)增長加快
E.營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值
ABCE【解析】成熟階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流分別有以下特點：（1）銷售方面，產(chǎn)品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩，產(chǎn)品更多地傾向于特定的細(xì)分市場，產(chǎn)品推廣成為影響銷售的最主要因素。（2）利潤方面，由于銷售的持續(xù)上升，加上成本控制，這一階段利潤達(dá)到最大化。（3）現(xiàn)金流方面，資產(chǎn)增長放緩，營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值，現(xiàn)金流最終變?yōu)檎怠?BR>22.授信額度包括（）。
A．信用證開證額度
B．提款額度
C．保函額度
D．承兌匯票額度
E.現(xiàn)金額度
ABCDE【解析】授信額度是指銀行在客戶授信限額以內(nèi)，根據(jù)客戶的還款能力和銀行的客戶政策最終決定給予客戶的授信總額。它是通過銀企雙方簽署的合約形式加以明確的，包括信用證開證額度、提款額度、各類保函額度、承兌匯票額度、現(xiàn)金額度等。
23.復(fù)雜企業(yè)結(jié)構(gòu)更容易產(chǎn)生潛在信用風(fēng)險的原因包括（）。
A．貸款原因復(fù)雜
B．人員復(fù)雜
C．貸款資金有可能被轉(zhuǎn)移到集團(tuán)其他公司
D．內(nèi)部集團(tuán)資金流有可能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金并用于債務(wù)清償
E.發(fā)生在集團(tuán)其他公司的問題有可能影響借款企業(yè)
CDE【解析】復(fù)雜企業(yè)結(jié)構(gòu)更容易產(chǎn)生潛在信用風(fēng)險主要是由于以下原因：（1）貸款資金有可能被轉(zhuǎn)移到集團(tuán)其他公司。（2）內(nèi)部集團(tuán)資金流有可能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金并用于債務(wù)清償。（3）無論借款企業(yè)的條件和業(yè)績有多優(yōu)秀，發(fā)生在集團(tuán)其他公司的問題也有可能影響到借款企業(yè)。
24.下列關(guān)于資產(chǎn)保全人員維護(hù)債權(quán)的說法，正確的有（）。
A．資產(chǎn)保全人員應(yīng)妥善保管能夠證明主債權(quán)和擔(dān)保債權(quán)客觀存在的檔案材料
B．資產(chǎn)保全人員應(yīng)防止債務(wù)人逃廢債務(wù)
C．向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時效期間通常為 2 年
D．訴訟時效一旦屆滿，若債權(quán)人未向人民法院申請保護(hù)債權(quán)，則自動解除債務(wù)關(guān)系
E.保證人和債權(quán)人在合同中未約定保證責(zé)任期間的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的 2 年內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任
ABC【解析】資產(chǎn)保全人員至少要從以下三個方面認(rèn)真維護(hù)債權(quán)：其一，妥善保管能夠證明主債權(quán)和擔(dān)保債權(quán)客觀存在的檔案材料；其二，確保主債權(quán)和擔(dān)保權(quán)利具有強(qiáng)制執(zhí)行效力，主要是確保不超過訴訟時效。保證責(zé)任期間，確保不超過生效判決的申請執(zhí)行期限；其三，防止債務(wù)人逃廢債務(wù)。向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時效期間通常為 2 年。訴訟時效一旦屆滿，人民法院不會強(qiáng)制債務(wù)人履行債務(wù)，但債務(wù)人自愿履行債務(wù)的，不受訴訟時效的限制。保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的 6 個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。
25.直接運用違約概率模型估計客戶違約概率的條件有（）。
A．建立一致的、明確的違約定義
B．在建立一致、明確違約定義的基礎(chǔ)上積累至少 5 年的數(shù)據(jù)
C．與傳統(tǒng)的專家系統(tǒng)相結(jié)合
D．建立統(tǒng)一的信貸評估指引和操作流程
E.建立統(tǒng)一的關(guān)鍵要素指標(biāo)
AB【解析】與傳統(tǒng)的定性分析方法相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率，因此它對歷史數(shù)據(jù)的要求較高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少 5 年的數(shù)據(jù)。
26.運用固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率進(jìn)行實際分析時，為真實反映固定資產(chǎn)的運用效率，還要考慮的因素有（）。
A．折舊及更新對固定資產(chǎn)凈值的影響
B．不同企業(yè)折舊方法的差異
C．不同企業(yè)資產(chǎn)水平的不同
D．行業(yè)性質(zhì)不同造成固定資產(chǎn)狀況不同
E.行業(yè)不同造成銷售收入不同
ABD【解析】運用固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率做實際分析時，為真實反映固定資產(chǎn)的運用效率，需考慮以下幾個問題：（1）固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少，隨固定資產(chǎn)更新改造而增加，這些都會影響固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。（2）在不同企業(yè)間進(jìn)行比較時，還要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產(chǎn)凈值的影響。（3）將不同行業(yè)作比較時，應(yīng)考慮由于行業(yè)性質(zhì)的不同造成的固定資產(chǎn)狀況的不同。
27.與一般工商業(yè)企業(yè)相比，銀行提供的信貸產(chǎn)品和服務(wù)的特點包括（）。
A．公司信貸產(chǎn)品是無形的
B．公司信貸產(chǎn)品和銀行的全面運作分不開
C．對于同一種類的公司信貸產(chǎn)品，不同銀行提供的服務(wù)質(zhì)量相同
D．公司信貸產(chǎn)品易被競爭對手模仿
E.公司信貸產(chǎn)品是其服務(wù)項目的動力引擎
ABDE【解析】銀行提供的信貸產(chǎn)品和服務(wù)與一般工商業(yè)企業(yè)相比具有其自身特點：（1）無形性。公司信貸產(chǎn)品是觸摸不到的、無形的，往往體現(xiàn)為信貸合同等法律文件形式。（2）不可分性。公司信貸產(chǎn)品和銀行的全面運作分不開。（3）異質(zhì)性。對于同一種類的公司信貸產(chǎn)品，不同銀行提供的服務(wù)質(zhì)量存在著差異。（4）易模仿性。公司信貸產(chǎn)品的無形性使制造該產(chǎn)品的時間極短，所以，某產(chǎn)品一問世，很快會被競爭對手所模仿。（5）動力性。公司信貸產(chǎn)品同其他金融產(chǎn)品相比的特點也在于此，小到一筆貿(mào)易，大到全球通信網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，公司信貸產(chǎn)品在其中的作用是一致的，那就是公司信貸產(chǎn)品是其所服務(wù)項目的動力引擎。
28.下列符合選擇目標(biāo)市場的要求的有（）。
A．目標(biāo)市場應(yīng)對一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購買力，并能保持穩(wěn)定
B．銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開發(fā)應(yīng)與目標(biāo)市場需求變化的方向一致
C．目標(biāo)市場上的競爭者應(yīng)較少或相對實力較弱
D．在該目標(biāo)市場，以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡(luò)
E.要有比較通暢的銷售渠道
ABCDE【解析】符合目標(biāo)市場的要求有以下幾點：（1）目標(biāo)市場應(yīng)對一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購買力，并能保持穩(wěn)定，這樣才能保證銀行有足夠的營業(yè)額。（2）銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開發(fā)應(yīng)與目標(biāo)市場需求變化的方向一致，以便適時地按市場需求變化調(diào)整所提供的服務(wù)。（3）目標(biāo)市場上的競爭者應(yīng)較少或相對實力較弱，這樣銀行才能充分發(fā)揮本身的資源優(yōu)勢，占領(lǐng)目標(biāo)市場并取得成功。（4）在該目標(biāo)市場，以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡(luò)。
（5）要有比較通暢的銷售渠道，這樣銀行的產(chǎn)品或服務(wù)才能順利進(jìn)入市場。
29.下列屬于真實票據(jù)理論的缺陷的有（）。
A．局限于短期貸款，不利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展
B．由于收入預(yù)測與經(jīng)濟(jì)周期有密切聯(lián)系，資產(chǎn)的膨脹和收縮會影響資產(chǎn)質(zhì)量，因此會增加銀
行的信貸風(fēng)險
C．使得缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件
D．貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風(fēng)險
E.自償性貸款隨經(jīng)濟(jì)周期決定信用量，從而會加大經(jīng)濟(jì)的波動
AE【解析】C、D 選項是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的缺陷；B 選項是預(yù)期收入的缺陷。
30.下列關(guān)于寬限期內(nèi)利息和本金的說法中，正確的有（）。
A．在寬限期內(nèi)銀行可以只收取利息，借款人不用還本金
B．可以本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取
C．寬限期是指從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全都本息清償日止的期間
D．本息都不用償還，而且銀行不用計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取
E.提款期不屬于寬限期
AB【解析】在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本金，或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。
31.滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的，這主要是因為（）。
A．股份制改革以來，我國銀行基本建立了全面風(fēng)險管理體系
B．貸款挪用的問題已不足以危害銀行系統(tǒng)健康
C．企業(yè)通過資金池等方式隨意調(diào)配信貸資金、造成損失的情況仍然頻發(fā)
D．脫離有效信貸需求的突擊發(fā)放貸款是與風(fēng)控理念相悖的冒險行為
E.脫離有效信貸需求放貸，很難落實全面風(fēng)險管理
CDE【解析】滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的，這主要是因為：（1）企業(yè)通過資金池等方式隨意調(diào)配信貸資金、造成損失的情況仍然頻發(fā)。（2）脫離有效信貸需求的突擊發(fā)放貸款是與風(fēng)控理念相悖的冒險行為。（3）脫離有效信貸需求放貸，很難落實全面風(fēng)險管理。
32.下列關(guān)于市場需求預(yù)測分析的說法，正確的有（）。
A．市場分析有助于銀行了解擬建項目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的市場現(xiàn)狀
B．市場需求預(yù)測分析可用于考察項目產(chǎn)品在特定時期內(nèi)是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實現(xiàn)銷售目標(biāo)
C．市場需求預(yù)測應(yīng)建立在對需求量進(jìn)行調(diào)查的基礎(chǔ)上
D．市場分析有助于銀行預(yù)測擬建項目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的未來發(fā)展趨勢
E.市場需求預(yù)測分析可用于分析和判斷項目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題
ABCDE【解析】市場需求預(yù)測分析是指在市場調(diào)查和供求預(yù)測的基礎(chǔ)上，根據(jù)項目產(chǎn)品的競爭能力、市場環(huán)境和競爭者等要素，分析和判斷項目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題，具體來說就是考察項目產(chǎn)品在特定時期內(nèi)是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實現(xiàn)銷售目標(biāo)。市場分析有助于銀行了解擬建項目所生產(chǎn)的產(chǎn)品（或所提供的服務(wù)）的市場現(xiàn)狀，并預(yù)測其未來發(fā)展趨勢。市場需求預(yù)測是在對需求量進(jìn)行調(diào)查的基礎(chǔ)上，對需求現(xiàn)狀進(jìn)行分析與評估。
33.行業(yè)啟動階段的特點包括（）。
A．年增長率可以達(dá)到 l00%以上
B．由于價格比較高，銷售量很小
C．利潤由正變負(fù)
D．代表著最高的風(fēng)險
E.擁有較弱的償付能力
ABDE【解析】利潤由正變負(fù)是衰退階段的特點。
34.在計算國別風(fēng)險時，一般都采用風(fēng)險因素加權(quán)打分方法，其優(yōu)點包括（）。
A．可以將難以定量的風(fēng)險量化
B．基本不受主觀影響
C．評價結(jié)果準(zhǔn)確
D．可將不同國別風(fēng)險進(jìn)行比較
E.計算過程簡單
AD【解析】風(fēng)險因素加權(quán)打分的優(yōu)點在于，可以將難以定量的風(fēng)險量化，從而解決了不同國別風(fēng)險難以進(jìn)行比較的難題。其缺陷是受評價機(jī)構(gòu)主觀影響比較大，如果風(fēng)險因素設(shè)置不同或賦予權(quán)重有差異，對同樣的國別風(fēng)險，評價的結(jié)果可能大相徑庭。因此，為了保持其具有較高的準(zhǔn)確性，就需要不斷地反饋結(jié)果，及時修正。
35.季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有（）。
A．季節(jié)性負(fù)債增加
8.季節(jié)性資產(chǎn)增加
C．內(nèi)部融資
D．銀行貸款
E.證券投資
ACD【解析】存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長的需要。季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道是：（1）季節(jié)性負(fù)債增加（應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用）。（2）內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券。（3）銀行貸款。
36.下列關(guān)于貸款抵押風(fēng)險防范的說法中，正確的有（）。
A．對抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查，首先要確保抵押物的真實性，這就要求信貸人員認(rèn)真審查有關(guān)權(quán)利憑證
B．對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估，這是保證抵押物足值的關(guān)鍵。銀行一般要求抵押企業(yè)提供商業(yè)評估機(jī)構(gòu)出具的評估報告，并根據(jù)評估價值打折后確定貸款額
C．需依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效
D．法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，可以辦理抵押登記，也可以不辦理抵押登記
E.抵押期限應(yīng)等于或大于貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸款
抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同
ABCE【解析】需依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。這些財產(chǎn)包括房地產(chǎn)、林木、航空器、船舶、車輛以及企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)。法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效。因此，銀行在辦理抵押貸款時，對法律規(guī)定需登記的合同，必須切實做好登記工作，以確保抵押合同的合法有效。
37.下列符合借款人要求的有（）
A．有限責(zé)任公司對外股本權(quán)益性投資累計占其凈資產(chǎn)總額 35%
B．有限責(zé)任公司對外股本權(quán)益性投資累計占其凈資產(chǎn)總額 55%
C．有限責(zé)任公司對外股本權(quán)益性投資累計占其凈資產(chǎn)總額 75%
D．股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計占其凈資產(chǎn)總額 40%
E.股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計占其凈資產(chǎn)總額 60%
AD【解析】借款人申請貸款除了應(yīng)符合國務(wù)院的規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司還應(yīng)滿足對外股本權(quán)益性投資累計未超過其凈資產(chǎn)總額的 50%的要求。
38.以下說法正確的有（）。
A．借款需求與還款能力和風(fēng)險評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素
B．通過了解借款企業(yè)在資本運作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風(fēng)險
C．在一個結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的還款來源與其借款原因應(yīng)當(dāng)是相匹配的
D．銀行只有通過借款需求分析，才能把握公司借款需求的本質(zhì)，從而做出合理的貸款決策
E.借款公司有明確的借款需求原因，借款需求分析就是不必要的
ABCD【解析】即使借款公司有明確的借款需求原因，比如存貨融資、設(shè)備融資，借款需求分析仍然是必要的。原因就在于，雖然許多企業(yè)都通過先進(jìn)的風(fēng)險管理技術(shù)來控制企業(yè)面臨的業(yè)務(wù)和行業(yè)風(fēng)險，以使企業(yè)具有較高的盈利能力和市場競爭力，但是它們可能缺少必要的財務(wù)分析技術(shù)來確定資本運作的最佳財務(wù)結(jié)構(gòu)，而銀行可以通過借款需求的分析為公司提供融資方面的合理建議，這不但有利于公司的穩(wěn)健經(jīng)營，也有利于銀行降低貸款風(fēng)險。
39.人員促銷的方式包括（）。
A．在營業(yè)地點設(shè)置專門咨詢服務(wù)臺，由熟悉業(yè)務(wù)的職員向客戶介紹產(chǎn)品
B．建立客戶經(jīng)理制
C．從宣傳媒體獲得編輯報道版面，供銀行的客戶或潛在客戶閱讀、收聽
D．通過宣傳媒介直接向目標(biāo)市場上的客戶對象介紹和銷售產(chǎn)品
E.游說政府和立法機(jī)關(guān)
AB【解析】人員促銷是一種以促成銷售為目的的口頭交談，即與一個或幾個購買者進(jìn)行交談，對公司信貸產(chǎn)品的復(fù)雜性和專業(yè)性進(jìn)行針對性地宣傳，以達(dá)到提高客戶忠誠度和促成購買更多信貸產(chǎn)品的有效手段。人員促銷的方式主要有兩種： 1）在營業(yè)地點設(shè)置專門咨詢服務(wù)臺，由熟悉業(yè)務(wù)的職員向客戶介紹產(chǎn)品。（2）建立客戶經(jīng)理制。
40.下列（）情況應(yīng)該引起銀行的懷疑。
A．借款人在銀行的存款有較大幅度下降
B．在多家銀行開戶（公司開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營需要）
C．長期貸款比例較高
D．還款來源沒有落實
E.還款資金主要為非銷售回款
ABDE【解析】根據(jù)行業(yè)的不同，長短期貸款的結(jié)構(gòu)可能不同，長期貸款比例較高未必意味著財務(wù)困境，長期債務(wù)籌資更可能是有項目的表現(xiàn)。