第十一章 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類與貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提

【《公司信貸》全真題庫(kù)提前鎖定考試原題】

1.貸款分類的目標(biāo)不包括（）。
A.揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度
B.及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸管理過(guò)程中存在的問(wèn)題，加強(qiáng)貸款管理
C.為判斷貸款是否能及時(shí)收回提供依據(jù)
D.真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量
答案：C【解析】貸款分類的目標(biāo)有：（1）揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量。（2）及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸管理過(guò)程中存在的問(wèn)題，加強(qiáng)貸款管理。（3）為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。

2.貸款分類應(yīng)遵循的原則不包括（）。
A.全面性原則
B.及時(shí)性原則
C.重要性原則
D.審慎性原則
答案：A【解析】貸款分類應(yīng)遵循的原則有：（1）真實(shí)性原則。（2）及時(shí)性原則。（3）重要性原則。（4）審慎性原則。

3.商業(yè)銀行應(yīng)至少（）對(duì)全部貸款進(jìn)行一次分類。
A.每周
B.每月
C.每季度
D.每年
答案：C【解析】商業(yè)銀行應(yīng)至少每季度對(duì)全部貸款進(jìn)行一次分類。如果影響借款人財(cái)務(wù)狀況或貸款償還因素發(fā)生重大變化，應(yīng)及時(shí)調(diào)整對(duì)貸款的分類。

4.商業(yè)銀行對(duì)貸款以外的資產(chǎn)，根據(jù)資產(chǎn)的凈值、債務(wù)人的償還能力、債務(wù)人的信用評(píng)級(jí)狀況和擔(dān)保情況劃分為五類，其中不屬于不良資產(chǎn)的是（）。
A.次級(jí)類資產(chǎn)
B.關(guān)注類資產(chǎn)
C.可疑類資產(chǎn)
D.損失類資產(chǎn)
答案：B【解析】商業(yè)銀行對(duì)貸款以外的資產(chǎn)，根據(jù)資產(chǎn)的凈值、債務(wù)人的償還能力、債務(wù)人的信用評(píng)級(jí)狀況和擔(dān)保情況劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類，其中后三類合稱為不良資產(chǎn)。

5.商業(yè)銀行對(duì)貸款進(jìn)行分類，應(yīng)主要考慮的因素有（）。
A.借款人的還款記錄
B.借款人的還款意愿
C.貸款項(xiàng)目的盈利能力
D.貸款的擔(dān)保
E.貸款償還的法律責(zé)任
答案：ABCDE【解析】商業(yè)銀行對(duì)貸款進(jìn)行分類，應(yīng)主要考慮的因素有：（1）借款人的還款能力。（2）借款人的還款記錄。（3）借款人的還款意愿。（4）貸款項(xiàng)目的盈利能力。（5）貸款的擔(dān)保。（6）貸款償還的法律責(zé)任。（7）銀行的信貸管理狀況。

6.貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提范圍為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和損失的資產(chǎn)，具體包括（）。
A.貸款
B.貼現(xiàn)
C.銀行承兌匯票墊款
D.信用證墊款
E.進(jìn)出口押匯
答案：ABCDE【解析】貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提范圍為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和損失的資產(chǎn)，具體包括：貸款（含抵押、質(zhì)押、保證等貸款）、貼現(xiàn)、銀行承兌匯票墊款、信用證墊款、擔(dān)保墊款、進(jìn)出口押匯、拆出資金等。 

7.商業(yè)銀行制定的貸款分類制度應(yīng)向中國(guó)人民銀行進(jìn)行報(bào)備。（）
A.正確
B.錯(cuò)誤
答案：B【解析】商業(yè)銀行制定的貸款分類制度應(yīng)向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行報(bào)備。

8.不盡職行為是指相關(guān)人員明知其行為會(huì)發(fā)生危害銀行利益的結(jié)果并且放任這種結(jié)果發(fā)生的行為。（）
A.正確
B.錯(cuò)誤
答案：B【解析】瀆職是指相關(guān)人員明知其行為會(huì)發(fā)生危害銀行利益的結(jié)果并且放任這種結(jié)果發(fā)生的行為。