一、判斷題
1．A【解析】這是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的理解，題中的敘述是正確的。實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是有成本的，風(fēng)險(xiǎn)管理體系并不是越復(fù)雜越好。
2．B【解析】馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為l(即不是完全正相關(guān))，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險(xiǎn)的作用。而對(duì)于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成資產(chǎn)的個(gè)數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)就可以通過這種分散化的投資完全消除。
3．B【解析】基本事件是隨機(jī)實(shí)驗(yàn)中不能再分解的最簡單的隨機(jī)事件。
4．B【解析】貸款最低定價(jià)=(資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)／貸款額。
5．B【解析】無論是國家所有還是非國家所有的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所提供的服務(wù)或產(chǎn)品都具有一定的公共性質(zhì)，應(yīng)當(dāng)接受作為公共權(quán)力機(jī)構(gòu)的政府或其授權(quán)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。
6．B【解析】CreditRisk+模型的假設(shè)不是針對(duì)貸款組合，而是針對(duì)每筆貸款，其假設(shè)是在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。
7．B【解析】商業(yè)銀行交易賬戶通常按市場價(jià)格計(jì)價(jià)，當(dāng)缺乏可參照的市場價(jià)格時(shí)可按模型定價(jià)。
8．A【解析】市場風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中。市場風(fēng)險(xiǎn)可以分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。這幾種風(fēng)險(xiǎn)往往是相互交織、互相影響的。
9．B【解析】商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的定義中不包括黃金這種貴金屬，黃金是被納入?yún)R率風(fēng)險(xiǎn)類考慮的。
10．B【解析】大多數(shù)市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型只能計(jì)量交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險(xiǎn)，不能計(jì)量非交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險(xiǎn)。這是市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法具有的局限性之一。
11．B【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)形成的原因主要可以從內(nèi)部因素和外部因素兩個(gè)方面來進(jìn)行識(shí)別。從內(nèi)部因素來看，包括人員、流程、系統(tǒng)及組織結(jié)構(gòu)引起的操作風(fēng)險(xiǎn)；從外部因素來看，包括外部經(jīng)營環(huán)境變化、外部欺詐、外部突發(fā)事件和經(jīng)營場所安全性所引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。從實(shí)際來看，操作風(fēng)險(xiǎn)的形成，特別是較大操作風(fēng)險(xiǎn)的形成，往往是上述因素同時(shí)作用的結(jié)果。
12．B【解析】從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少或免除董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對(duì)客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報(bào)的責(zé)任。
13．B【解析】缺口分析法是巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為評(píng)估商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況的較好方法，在各國商業(yè)銀行得到廣泛應(yīng)用。缺口分析法針對(duì)特定時(shí)段，計(jì)算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負(fù)債(現(xiàn)金流出)之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來(不是過去)特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性是否充足。
14．B【解析】商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng)，但商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)是比較大的。
15．B【解析】不僅在違約發(fā)生時(shí)存在信用風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)交易對(duì)手的履行能力即信用質(zhì)量發(fā)生變化時(shí)，也會(huì)存在潛在的損失，即存在信用風(fēng)險(xiǎn)。
16．B【解析】在市場經(jīng)濟(jì)的投資者利益保護(hù)基本框架下，資本金是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的第一資金來源。因此，商業(yè)銀行一旦遭受損失，首先消耗的是商業(yè)銀行資本金。
17．B【解析】交易賬戶中的項(xiàng)目通常按市場價(jià)格計(jì)價(jià)，當(dāng)缺乏可參考的市場價(jià)格時(shí)可按模型定價(jià)。
18．B【解析】參見判斷14題解析。
19．B【解析】商業(yè)銀行的流動(dòng)性表現(xiàn)為資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性，而不僅僅表現(xiàn)為資產(chǎn)的流動(dòng)性。因此，本題敘述是錯(cuò)誤的。
20．B【解析】買方期權(quán)對(duì)期權(quán)賣方來說是賣出一個(gè)買入交易標(biāo)的物的義務(wù)。因此，本題的敘述是錯(cuò)誤的。