參考答案及詳細解析：
單項選擇題
1. C
2. C
3. B
系統(tǒng)解析： B/S信息傳遞方式并不需要每個終端都安裝風險管理軟件。

4. C
5. C
6. D
7. D
8. C
9. C
系統(tǒng)解析： 缺口分析的局限性表現在4個方面：①忽略了同一時段內不同頭寸的到期時間或利率重新定價期限的差異；②只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險，未考慮基準風險，也未考慮支付時間的變化：③不能反映利率變動對非利息收入的影響；④只能反映利率變動的短期影響。C選項是久期分析的局限性。故選C.

10. B
11. B
12. D
系統(tǒng)解析： D選項是債項評級的內容。

13. B
系統(tǒng)解析： 已知各種資產占總資產的比例，直接將各種資產的收益率與所占比例加權平均即可得出百分比收益率，即20%×8%+40%×10%+40%×12%=10.4%.

14. C
15. B
系統(tǒng)解析：

16. B
17. D
18. B
系統(tǒng)解析： 違約率=1-[(1+國債收益率)/(1+債券收益率)]=1-[(1+10%)/(1+15%)]=1-0.96=0.04。故選B。

19. A
系統(tǒng)解析： 外部評級是專業(yè)評級機構對特定債務人的償債能力和意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析。故選A.

20. D
21. C
系統(tǒng)解析： 本題考查的是銀行公司治理的五個特征。

22. B
23. C
24. C
25. C
26. B
27. A
28. A
系統(tǒng)解析： 久期缺口=資產加權平均久期-（總資產÷總負債）×負債加權平均久期=5-（100÷90）×4為正，當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強。

29. C
30. B
31. A
32. A
33. D
34. C
35. D
36. B
37. A
38. D
39. A
系統(tǒng)解析： 通過對風險管理的學習，我們要掌握的最基本的風險管理順序就是識別、計量、監(jiān)測、控制。有效地識別風險是風險管理中最基本的要求。無法識別風險，后面的步驟都無從談起。

40. B
41. D
42. D
43. A
44. A
45. B
46. A
47. C
48. B
49. A
系統(tǒng)解析： 標準答案：A

50. D
系統(tǒng)解析： 零售類資產根據是否有居民房產抵押分別給予75%、35%的權重。

51. D
52. C
53. C
54. A
55. B
56. A
57. D
58. D
59. A
系統(tǒng)解析：A「解析」商業(yè)銀行隨時持有的、用于支付需要的流動資產只占負債總額的很小部分，如果商業(yè)銀行的大量債權人同時要求兌現債權，例如出現大量存款人的擠兌行為，商業(yè)銀行就可能面臨流動性危機。

60. B
61. A
62. D
63. A
64. A
65. C
系統(tǒng)解析： 作答此類排序題目時，可以從選項人手，對比每一步的內容，來進行判斷。首先，各選項第一步都是①，直接看第二步，判斷④和⑤，顯然應該是先購買資產組合，然后看第三步⑥和⑦，要先進行評級，對資產組合處理一番之后才能出售，所以第三步是⑥。最后，驗證一下⑤、⑦、③、②的順序是否合理。

66. C
67. B
68. A
69. B
系統(tǒng)解析： B
[答案解析]根據《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，實施內部評級法高級法的商業(yè)銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率，而實施內部評級低級法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管當局根據資產類別給定違約損失率。

70. C
71. C
72. A
系統(tǒng)解析： 風險評級的程序是收集評級信息+分析評級信息+得出評級結果+制定監(jiān)管措施+整理評級檔案。故選B.

73. C
系統(tǒng)解析： 標準答案：C

74. C
75. A
系統(tǒng)解析： 標準答案：A

76. C
77. A
系統(tǒng)解析： 操作風險評估遵循的原則一般包括由表及里、自下而上和從已知到未知三種。

78. B
系統(tǒng)解析： 銀行出售信用違約互換（保護賣方）將會得到投資收益，條件是其要承諾發(fā)生信用事件時要進行償付；由于信用事件具有不確定性，因此出售信用違約互換會提高銀行的總風險。故選B.

79. D
80. B
81. D
82. A
系統(tǒng)解析： 在聲譽風險管理中，董事會及高級管理層應當定期審核聲譽風險管理政策的執(zhí)行情況。A項表述錯誤。故選A。

83. D
84. D
85. B
86. D
87. B
88. A
89. C
90. C