一、單選題（本大題90小題．每題0.5分，共45.0分。請(qǐng)從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答案中選擇一個(gè)最佳答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號(hào)的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑。）
第1題
巴塞爾委員會(huì)于( )正式發(fā)布對(duì)國(guó)際銀行業(yè)具有深遠(yuǎn)影響的《巴塞爾新資本協(xié)議》。
A．2000年
B．2002年
C．2006年
D．2008年
【正確答案】：C
[答案解析]2006年，巴塞爾委員會(huì)正式發(fā)布對(duì)國(guó)際銀行業(yè)具有深遠(yuǎn)影響的《巴塞爾新資本協(xié)議》。
第2題
商業(yè)銀行每位員工完成風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作后，填制員工操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告表屬于操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估流程( )階段的任務(wù)和目標(biāo)。
A．控制措施評(píng)估
B．報(bào)告自我評(píng)估工作和日常監(jiān)控
C．全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告
D．制定和實(shí)施控制優(yōu)化方案
【正確答案】：C
[答案解析]操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估第一階段是全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告，此階段的任務(wù)和目標(biāo)包括：(1)每位員工依據(jù)本崗位工作職責(zé)及體系文件、場(chǎng)所文件，識(shí)別本崗位所有工作環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及相應(yīng)的控制措施，初步評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度和控制措施的質(zhì)量，并提出控制優(yōu)化的建議。(2)每位員工完成風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作后，填制員工操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告表。(3)成立自我評(píng)估小組，匯總本部門(mén)員工操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告及下級(jí)行對(duì)口部門(mén)自我評(píng)估工作成果，并進(jìn)行梳理歸并。
第3題
資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的潛力，而其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)究竟能否帶來(lái)實(shí)際收益，最終取決于商業(yè)銀行的( )。
A．投資規(guī)模
B．資產(chǎn)價(jià)值
C．資本金規(guī)模
D．風(fēng)險(xiǎn)管理水平
【正確答案】：D
[答案解析]在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，有兩個(gè)至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模，因?yàn)橘Y本金可以吸收商業(yè)銀行業(yè)務(wù)所造成的風(fēng)險(xiǎn)損失，資本充足率較高的商業(yè)銀行有能力接受相對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的項(xiàng)目，比資本充足率低的商業(yè)銀行具有更強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力；二是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的潛力，而其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)究竟能否帶來(lái)實(shí)際收益，最終取決于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
第4題
( )不是商業(yè)銀行對(duì)保證擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)。
A．保證人的資格
B．保證人的法律責(zé)任
C．保證人的信用度
D．保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力
【正確答案】：C
[答案解析]商業(yè)銀行對(duì)保證擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：(1)保證人的資格。(2)保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力。(3)保證人的保證意愿。(4)保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系。(5)保證的法律責(zé)任。由此可知，選項(xiàng)C不屬于商業(yè)對(duì)保證擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)。
第5題
( )應(yīng)當(dāng)被看做商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)。
A．董事會(huì)
B．內(nèi)部控制制度
C．員工
D．客戶(hù)
【正確答案】：D
[答案解析]客戶(hù)應(yīng)當(dāng)被看做商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，而不僅僅是產(chǎn)品或服務(wù)的被動(dòng)接受者。
第6題
在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿的買(mǎi)賣(mài)雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值被稱(chēng)為( )。
A．名義價(jià)值
B．市場(chǎng)價(jià)值
C．公允價(jià)值
D．市值重估
【正確答案】：B
[答案解析]國(guó)際評(píng)估準(zhǔn)則委員會(huì)(IVSC)發(fā)布的國(guó)際評(píng)估準(zhǔn)則將市場(chǎng)價(jià)值定義為：“在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿的買(mǎi)賣(mài)雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值?！?
第7題
下列屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)可能影響聲譽(yù)的因素是( )。
A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力薄弱/技術(shù)缺失
B．內(nèi)部控制機(jī)制嚴(yán)重缺失
C．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱/缺失
D．資產(chǎn)負(fù)債/風(fēng)險(xiǎn)管理能力低下
【正確答案】：B
[答案解析]商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)可能影響聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)因素：內(nèi)部控制機(jī)制嚴(yán)重缺失、技術(shù)部門(mén)/外包機(jī)構(gòu)能力欠缺。
第8題
巴塞爾委員會(huì)根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因所作的分類(lèi)不包括( )。
A．操作風(fēng)險(xiǎn)
B．項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
C．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
D．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
【正確答案】：B
[答案解析]巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類(lèi)。
第9題
商業(yè)銀行的附屬資本不得超過(guò)核心資本的______；計(jì)入附屬資本的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不得超過(guò)核心資本的______。( )
A．100% 80%
B．100% 60%
C．100% 50%
D．80% 50%
【正確答案】：C
[答案解析]商業(yè)銀行的附屬資本不得超過(guò)核心資本的100%；計(jì)入附屬資本的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不得超過(guò)核心資本的50%。
第10題
《巴塞爾新資本協(xié)議》將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)同步納入銀行資本計(jì)量與監(jiān)管的范圍，標(biāo)志著( )已經(jīng)成為商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分。
A．信用風(fēng)險(xiǎn)管理
B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理
C．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理
D．操作風(fēng)險(xiǎn)管理
【正確答案】：D
[答案解析]《巴塞爾新資本協(xié)議》將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)同步納入銀行資本計(jì)量與監(jiān)管的范圍，標(biāo)志著操作風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分。
