下載233網(wǎng)校APP，同步在線做題
一、單項選擇題(本大題共80小題，每小題0．5分，共40分。在以下各小題所給出的四個選項中，只有一個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi))
第1題 股票市場作為影響力最大的金融實體之一，主要通過( )為公司籌集運營資本。
A．向投資者出售公司股票
B．銀行貸款
C．融資租賃
D．發(fā)行債券
參考答案：A
參考解析：股票市場是影響力最大的金融實體之一。它們向投資者出售公司殷票，為公司籌集運營資本。
第2題 外審機構(gòu)同一簽字注冊會計師對同一家銀行業(yè)金融機構(gòu)進行外部審計的服務(wù)年限不得超過( )年。
A．1
B．2
C．4
D．5
參考答案：D
參考解析：外審機構(gòu)同一簽字注冊會計師對同一家銀行業(yè)金融機構(gòu)進行外部審計的服務(wù)年限不得超過5年；超過5年的，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求外審機構(gòu)更換簽字注冊會計師。
第3題 商業(yè)銀行的( )策略強調(diào)降低銀行成本，使銀行保持令人滿意的邊際利潤，同時成為一個低成本競爭者。
A．低成本
B．低風(fēng)險
C．低效益
D．高成本
參考答案：A
參考解析：商業(yè)銀行的低成本策略強調(diào)降低鍛行成本，使銀行保持令人滿意的邊際利潤，同時成為一個低成本競爭者。
二、多項選擇題(本大題共30小題，每小題l分，共30分。在以下各小題所給出的選項中，至少有兩個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi))
第81題 下列關(guān)于工商企業(yè)控股模式的說法中，正確的有( )。
A．控股方為非金融機構(gòu)的工商企業(yè)集團
B．控股方全資擁有或者控股一些包括銀行、證券、保險、金融服務(wù)公司以及非金融性實體在內(nèi)的附屬公司或予公司
C．海航集團和寶鋼集團屬于工商企業(yè)控股模式
D．控股方為工商銀行
E．工商企業(yè)控股模式屬于商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營的模式
參考答案：A,B,C,E
參考解析：工商企業(yè)控股模式是我國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營模式的三大類別之一，其主要特征是：控股方為非金融機構(gòu)的工商企業(yè)集團，其全資擁有或者控股一些包括銀行、證券、保險、金融服務(wù)公司以及非金融性實體在內(nèi)的附屬公司或子公司。其中的代表有海航集團、寶鋼集團等。
第82題 中國銀監(jiān)會一直倡導(dǎo)的“三管一提高”是指( )。
A．管法人
B．管風(fēng)險
C．管內(nèi)控
D．提高透明度
E．提高獨立性
參考答案：A,B,C,D
參考解析：“三管一提高”是指管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控和提高透明度。
第83題 商業(yè)銀行開展內(nèi)部控制評價，應(yīng)重點做好( )工作。
A．在評價對象方面，對納入并表管理的機構(gòu)進行內(nèi)部控制評價
B．在評價實施方面，根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險狀況確定風(fēng)險控制的頻率，至少每年開展一次
C．在評價標(biāo)準(zhǔn)制定方面，制定內(nèi)部控制缺陷認定標(biāo)準(zhǔn)
D．在評價質(zhì)量控制方面，建立內(nèi)部控制評價質(zhì)量控制機制
E．在評價結(jié)果報告方面，商業(yè)銀行年度內(nèi)部控制評價報告經(jīng)董事會審議批準(zhǔn)后，于每年4月30日報送中國銀監(jiān)會或?qū)ζ渎男蟹ㄈ吮O(jiān)管職責(zé)的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：商業(yè)銀行開展內(nèi)部控制評價，應(yīng)重點做好六個方面的工作：(1)在評價對象方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對納入并表管理的機構(gòu)進行內(nèi)部控制評價，包括商業(yè)銀行及其附屬機構(gòu)。(2)在評價實施方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險狀況確定內(nèi)部控制評價的頻率，至少每年開展一次。當(dāng)商業(yè)銀行發(fā)生重大的并購或處置事項、營運模式發(fā)生重大改變、外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化，或其他有重大實質(zhì)影響的事項發(fā)生時，應(yīng)當(dāng)及時組織開展內(nèi)部控制評價。(3)在評價標(biāo)準(zhǔn)制定方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)部控制缺陷認定標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)內(nèi)部控制缺陷的影響程度和發(fā)生的可能性劃分內(nèi)部控制缺陷等級，并明確相應(yīng)的糾正措施和方案。(4)在評價質(zhì)量控制力方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制評價質(zhì)量控制機制，對評價工作實施全流程質(zhì)量控制，確保內(nèi)部控制評價客觀公正。(5)在評價結(jié)果運用方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)強化內(nèi)部控制評價結(jié)果運用，可將評價結(jié)果與被評價機構(gòu)的績效考評和授權(quán)等掛鉤，并作為被評價機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子考評的重要依據(jù)。(6)在評價結(jié)果報告方面，商業(yè)銀行年度內(nèi)部控制評價報告經(jīng)董事會審議批準(zhǔn)后，于每年4月30目前報送中國銀監(jiān)會或?qū)ζ渎男蟹ㄈ吮O(jiān)管職責(zé)的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)。商業(yè)銀行分支機構(gòu)應(yīng)將其內(nèi)部控制評價情況．按上述時限要求，報送屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)。
三、判斷題(本大題共30小題，每小題l分。共30分。)
第111題 消費金融公司不可以發(fā)行金融債券。( )
參考答案：錯
參考解析：根據(jù)《消費金融公司試點管理辦法》規(guī)定，消費金融公司經(jīng)批準(zhǔn)可以發(fā)行金融債券。
第112題 商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價是對商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)、實施和運行結(jié)果開展的調(diào)查、測試、分析和評估等系統(tǒng)性活動。( )
參考答案：對
參考解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價是對商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)、實施和運行結(jié)果開展的調(diào)查、測試、分析和評估等系統(tǒng)性活動。
第113題 由中國銀監(jiān)會認定的國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的2％，由核心一級資本滿足。( )
參考答案：錯
參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，除了最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求外，系統(tǒng)重要性銀行還要計捉附加資本。由中國銀監(jiān)會認定的國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的1％，由核心一級資本滿足。
