一、單項(xiàng)選擇題(共90小題，每小題0．5分，共45分。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分)
第1題 下列選項(xiàng)中，不屬于COS0的ERM框架的第三個(gè)維度層面的是（?。?。
A．集團(tuán)
B．子公司
C．業(yè)務(wù)單元
D．分支機(jī)構(gòu)
參考答案：B
參考解析：COSO的ERM框架的第三個(gè)維度——側(cè)面維度，是主體單元。第三維度包括集團(tuán)、部門(mén)、業(yè)務(wù)單元、分支機(jī)構(gòu)四個(gè)層面。
第2題
信托公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)是（?。?。
A．固定業(yè)務(wù)
B．信托業(yè)務(wù)
C．資產(chǎn)業(yè)務(wù)
D．負(fù)債業(yè)務(wù)
參考答案：B
參考解析：信托業(yè)務(wù)是指信托公司以營(yíng)業(yè)和收取報(bào)酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務(wù)的經(jīng)營(yíng)行為。信托業(yè)務(wù)已成為信托公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)。
第3題 金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能是（ ）。
A．貨幣資金融通功能
B．優(yōu)化資源配置功能
C．交易及定價(jià)功能
D．經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能
參考答案：A
參考解析：融通貨幣資金是金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能。金融市場(chǎng)為社會(huì)中資金不足的一方提供了籌集資金的機(jī)會(huì)，也為資金的盈余方提供了投資機(jī)會(huì)，使社會(huì)資金實(shí)現(xiàn)在盈余部門(mén)和短缺部門(mén)的融通和調(diào)劑。
二、多項(xiàng)選擇題(共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分)
第91題 外部審計(jì)機(jī)構(gòu)存在下列（ ）情況，銀行不宜委托其從事外部審計(jì)業(yè)務(wù)。
A．專(zhuān)業(yè)勝任能力明顯不足的
B．沒(méi)有從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)的
C．因欺詐、徇私舞弊，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過(guò)行政處罰、刑事處罰且未滿(mǎn)3年的
D．與被審計(jì)機(jī)構(gòu)關(guān)系密切，影響審計(jì)獨(dú)立性的
E．風(fēng)險(xiǎn)承受能力較強(qiáng)的
參考答案：A,B,C,D
參考解析：外部審計(jì)機(jī)構(gòu)存在下列情況之一的，銀行不宜委托其從事外部審計(jì)業(yè)務(wù)：①專(zhuān)業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力明顯不足的；②存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過(guò)行政處罰、刑事處罰且未滿(mǎn)3年的；③與被審計(jì)機(jī)構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計(jì)獨(dú)立性的。
第92題 商業(yè)銀行的三項(xiàng)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)包括（?。?。
A．存款業(yè)務(wù)
B．貸款業(yè)務(wù)
C．投資業(yè)務(wù)
D．代理業(yè)務(wù)
E．支付結(jié)算業(yè)務(wù)
參考答案：A,B,E
參考解析：結(jié)算業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最古老的業(yè)務(wù)．商業(yè)銀行三項(xiàng)基礎(chǔ)的“存、貸、匯”業(yè)務(wù)中，“匯”就是指匯款。就是支付結(jié)算業(yè)務(wù)。
第93題 在核算杠桿率時(shí)，調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額為（ ）之和。
A．調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額
B．衍生產(chǎn)品資產(chǎn)余額
C．證券融資交易資產(chǎn)余額
D．調(diào)整后的表外項(xiàng)目余額
E．扣除一級(jí)資本扣減項(xiàng)
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額一調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額(不包括衍生產(chǎn)品和證券融資交易)+衍生產(chǎn)品資產(chǎn)余額+證券融資交易資產(chǎn)余額+調(diào)整后的表外項(xiàng)目余額一一級(jí)資本扣減項(xiàng)。
三、判斷題(共15小題，每小題1分，共15分。請(qǐng)判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的用“A”表示，錯(cuò)誤的用“B”表示)
第131題 消費(fèi)金融公司提供便捷的大額消費(fèi)信貸服務(wù)，提供住房和汽車(chē)等消費(fèi)的金融服務(wù)。（ ）
參考答案：B
參考解析：消費(fèi)金融公司基本功能定位是：面向中低收入群體，提供除住房和汽車(chē)之外的消費(fèi)金融業(yè)務(wù)，以“無(wú)抵押、無(wú)擔(dān)?！薄靶 ⒖?、靈”為特色的經(jīng)營(yíng)模式，提供便捷的小額消費(fèi)信貸服務(wù)。
第132題 信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)較大、期限較短。（ ）
參考答案：A
參考解析：信用貸款是指以借款人信譽(yù)發(fā)放的貸款，其最大特點(diǎn)是不需要保證和抵押，僅憑借款人的信用就可以取得貸款。其風(fēng)險(xiǎn)較大，期限較短。
