一、單項選擇題(共90小題，每小題0．5分，共45分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分)
第1題 在操作風(fēng)險資本計量監(jiān)管要求中，操作風(fēng)險的損失事件類型不包括（?。?/p>
A．就業(yè)制度和工作場所安全事件
B．客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件
C．非實物資產(chǎn)的損壞事件
D．信息科技系統(tǒng)事件
參考答案：C
參考解析：2013年起施行的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》在附件“操作風(fēng)險資本計量監(jiān)管要求”中，將操作風(fēng)險的損失事件類型劃分為7類：①內(nèi)部欺詐事件；②外部欺詐事件；③就業(yè)制度和工作場所安全事件；④客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件；⑤實物資產(chǎn)的損壞事件；⑥信息科技系統(tǒng)事件；⑦執(zhí)行、交割和流程管理事件。
第2題 下列關(guān)于銀行業(yè)消費者投訴途徑的說法，不正確的是（?。?。
A．通過銀行分支機構(gòu)接訪或營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場受理消費者投訴
B．通過客戶服務(wù)中心受理消費者投訴
C．通過新聞媒體、網(wǎng)絡(luò)以及金融監(jiān)管機構(gòu)等轉(zhuǎn)辦消費者投訴
D．不可以通過信訪以及政府有關(guān)部門、人大、政協(xié)部門進行消費者投訴
參考答案：D
參考解析：銀行業(yè)消費者投訴途徑包括：①銀行分支機構(gòu)接訪或營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)場受理消費者投訴；②客戶服務(wù)中心受理消費者投訴；③通過新聞媒體、網(wǎng)絡(luò)、信訪以及政府有關(guān)部門、人大、政協(xié)部門、金融監(jiān)管機構(gòu)轉(zhuǎn)辦消費者投訴。
第3題 客戶開發(fā)和管理的主要方式不包括（?。?。
A．擴大銷售
B．維護訪問
C．設(shè)立客戶自助終端
D．建立客戶追蹤制度
參考答案：C
參考解析：客戶開發(fā)和管理的主要方式有建立客戶追蹤制度、擴大銷售和維護訪問。
二、多項選擇題(共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分)
第91題 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)基本法律規(guī)則包括（?。?。
A．以合法正當方式吸收存款
B．經(jīng)營存款業(yè)務(wù)特許制
C．依法保護存款人合法權(quán)益
D．遵守資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定
E．按照規(guī)定利率的上下限確定貸款利率
參考答案：A,B,C
參考解析：《商業(yè)銀行法》規(guī)定的存款業(yè)務(wù)基本法律規(guī)則有：①經(jīng)營存款業(yè)務(wù)特許制。未經(jīng)中國銀監(jiān)會批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。②以合法正當方式吸收存款。商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段吸收存款。③依法保護存款人合法權(quán)益。商業(yè)銀行應(yīng)當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。商業(yè)銀行保障不論是個人儲蓄或是單位存款免于非法遭受查詢、凍結(jié)、扣劃要求的權(quán)利。
第92題 商業(yè)銀行對問題授信應(yīng)采取的措施包括（?。?。
A．重新審核所有授信文件，征求法律、審計和問題授信管理等方面專家的意見
B．對于沒有實施的授信額度，依照約定條件和規(guī)定予以終止
C．書面通知所有可能受到影響的分支機構(gòu)并要求承諾落實必要的措施
D．要求保證人履行保證責(zé)任，追加擔?；蛐惺箵?quán)
E．向所在地司法部門申請凍結(jié)問題授信客戶的存款賬戶以減少損失
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：商業(yè)銀行對問題授信應(yīng)采取以下措施：①確認實際授信余額。②重新審核所有授信文件，征求法律、審計和問題授信管理等方面專家的意見。③對于沒有實施的授信額度，依照約定條件和規(guī)定予以終止。依法難以終止或因終止將造成客戶經(jīng)營困難的，應(yīng)對未實施的授信額度專戶管理，未經(jīng)有權(quán)部門批準。不得使用。④書面通知所有可能受到影響的分支機構(gòu)并要求承諾落實必要的措施。⑤要求保證人履行保證責(zé)任，追加擔保或行使擔保權(quán)。⑥向所在地司法部門申請凍結(jié)問題授信客戶的存款賬戶以減少損失。⑦其他必要的處理措施。
第93題 下列關(guān)于內(nèi)外部審計的說法中，正確的有（ ）。
A．外部審計是內(nèi)部審計的基礎(chǔ)
B．銀行人員應(yīng)自覺接受和認真配合內(nèi)部審計工作，不得提供虛假資料
C．銀行的高級管理人員離任后，應(yīng)向當?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)報送離任審計報告
D．內(nèi)部審計工作不能外包
E．內(nèi)部審計經(jīng)歷了古代內(nèi)部審計和現(xiàn)代內(nèi)部審計兩大發(fā)展階段
參考答案：B,C
參考解析：內(nèi)部審計具有預(yù)防性、經(jīng)常性和針對性，是外部審計的基礎(chǔ)，對外部審計起輔助和補充作用，外部審計對內(nèi)部審計起到支持和指導(dǎo)的作用，A項說法錯誤。內(nèi)部審計部門根據(jù)工作需要，經(jīng)董事會批準后，可將部分內(nèi)部審計項目外包，但須事先對外包機構(gòu)的獨立性、客觀性和專業(yè)勝任能力進行評估，D項說法錯誤。內(nèi)部審計至今經(jīng)歷了古代內(nèi)部審計、近代內(nèi)部審計和現(xiàn)代內(nèi)部審計三個發(fā)展階段，E項說法錯誤。
三、判斷題(共15小題，每小題1分，共15分。請判斷以下各小題的對錯，正確的用“A”表示，錯誤的用“B”表示)
第131題 金融會計財務(wù)制度是金融企業(yè)會計計量和處理的法律依據(jù)。（ ）
參考答案：A
參考解析：金融會計財務(wù)制度是對金融企業(yè)進行會計計量和財務(wù)處理的規(guī)范，是金融企業(yè)會計計量和處理的法律依據(jù)。
第132題 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶是一種支票賬戶。（ ）
參考答案：A
參考解析：可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶以支付命令書取代支票，是一種不使用支票的支票賬戶。
