1．下列關(guān)于上市公司可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條件的表述錯誤的有（ ?。?
A．公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于10%
B．扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以高者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)
C．發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應(yīng)不少于公司債券1年的利息。若其最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，則可不作現(xiàn)金流量要求
D．發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)應(yīng)不低于人民幣10億元
2．下列有關(guān)可轉(zhuǎn)債擔(dān)保的表述，正確的有（ ?。?
A．以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)為連帶責(zé)任擔(dān)保
B．擔(dān)保范圍僅包括可轉(zhuǎn)債的本金及利息
C．提供擔(dān)保的發(fā)行人應(yīng)依法與擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同
D．最低可為發(fā)行規(guī)模的80%
3．公開發(fā)行可分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的，存在下列（ ?。┦马椫坏?，應(yīng)當(dāng)召開債券持有人會議。
A．發(fā)行人不能按期支付本息
B．發(fā)行人減資、合并、分立、解散或者申請破產(chǎn)
C．?dāng)M變更募集說明書的約定
D．保證人或者擔(dān)保物發(fā)生重大變化
4．下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券價值的說法正確的是（ ?。?。
A．可轉(zhuǎn)換公司的債券價值=純粹債券價值+投資人美式買權(quán)價值=投資人美式賣權(quán)價值+發(fā)行人美式買權(quán)價值
B．投資者購買可轉(zhuǎn)換公司債券等價于同時購買一個普通債券和一個對公司股票的看漲期權(quán)
C．在價值形態(tài)上，可轉(zhuǎn)換公司債券賦予投資者一個保底收人，即債券利息支付與到期本金償還構(gòu)成的普通附息券的價值，同時，它還賦予投資者在股票上漲到一定價格條件下轉(zhuǎn)換成發(fā)行人普通股票的權(quán)益，即看漲期權(quán)的價值
D．可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價值等于每股普通股的市價除以轉(zhuǎn)換比例
5．布萊克一斯科爾斯模型的假設(shè)前提有（ ?。?
A．存在一個固定的、無風(fēng)險的利率，投資者可以憑此利率無限制地借入或貸出
B．在期權(quán)到期日前，股票無股息支付
C．期權(quán)是美式期權(quán)
D．股票可被自由買進或賣出
6．下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的價值的表述，錯誤的有（ ?。?。
A．轉(zhuǎn)股期限越長、轉(zhuǎn)股權(quán)價值就越大，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越小
B．回售期限越短、轉(zhuǎn)換比率越低、回售價格越小，回售的期權(quán)價值就越大
C．轉(zhuǎn)股價格越高，期權(quán)價值越低，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越大
D．贖回期限越短、轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價格越高，贖回的期權(quán)價值就越小
7．上市公司申報發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，股東大會應(yīng)對（ ?。┳鞒鰶Q議。
A．轉(zhuǎn)股期
B．發(fā)行數(shù)量
C．募集資金用途
D．轉(zhuǎn)股價格的確定和修正
8．國內(nèi)可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方式有（ ?。?
A．部分向原社會公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)上定價發(fā)行
B．網(wǎng)上定價發(fā)行與網(wǎng)下向機構(gòu)投資者配售相結(jié)合
C．部分向原社會公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分采用網(wǎng)上定價發(fā)行和網(wǎng)下向機構(gòu)投資者配售相結(jié)合的方式
D．全部網(wǎng)上定價發(fā)行
9．上市公司向證券交易所申請可轉(zhuǎn)換公司債券上市，應(yīng)當(dāng)提交的文件包括（ ?。?
A．發(fā)行結(jié)束后經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計事所的驗資報告
B．申請上市的董事會和股東大會決議
C．保薦協(xié)議和保薦機構(gòu)出具的上市保薦書
D．登記公司對新增股份和可轉(zhuǎn)換公司債券登記托管的書面確認(rèn)文件
10．上市公司出現(xiàn)下列（ ?。┣樾蔚?，證券交易所可暫停其可轉(zhuǎn)換公司債券上市。
A．公司最近二年連續(xù)虧損
B．未按照可轉(zhuǎn)換公司債券募集辦法履行義務(wù)
C．發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券所募集的資金不按照核準(zhǔn)的用途使用
D．公司情況發(fā)生重大變化不符合可轉(zhuǎn)換公司債券上市條件
11．下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的信息披露的說法正確的有（ ?。?
A．上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券約定的付息日期3至5個交易日內(nèi)披露付息公告
B．上市公司應(yīng)當(dāng)在每半年度結(jié)束后及時披露因可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股份所引起的股份變動情況
C．上市公司行使贖回權(quán)時，應(yīng)當(dāng)在每年首次滿足贖回條件后的5個交易日內(nèi)至少發(fā)布3次贖回公告
D．變更募集資金投資項目的，上市公司應(yīng)在股東大會通過決議后20個交易日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有者每人一次回售的權(quán)利，有關(guān)回售公告至少發(fā)布3次
12．可交換公司債券的發(fā)行需要滿足的條件有（ ?。?
A．需要經(jīng)資信評級機構(gòu)評級且證券信用級別良好
B．需要由保薦人保薦
C．需要向中國證監(jiān)會提交發(fā)行申請
D．發(fā)行人應(yīng)該是股份公司
13．申請發(fā)行可交換公司債券，應(yīng)符合的條件有（ ）。
A．公司最近3個會計年度實現(xiàn)的平均可分配利潤不少于公司債券1年的利息
B．發(fā)行后的累計公司債券不超過最近1期末凈資產(chǎn)的80%
C．發(fā)行債券不超過預(yù)備用于交換的股票按募集說明書公告日前20個交易日均價計算的市值的80%
D．公司最近1期末的凈資產(chǎn)不低于人民幣3億元
14．下面關(guān)于可交換公司債券的股票交換價格及調(diào)整與修正的表述，正確的有（ ?。?。
A．如果調(diào)整或修正交換價格導(dǎo)致預(yù)備用于交換的股票數(shù)量不足，發(fā)行人必須補充提供
B．預(yù)備用于交換的股票要事先設(shè)定擔(dān)保，并辦理登記手續(xù)
C．募集說明書應(yīng)事先約定交換價格及其調(diào)整、修正原則
D．股票交換價格應(yīng)不低于公告募集說明書前20個交易日公司股票均價和前1個交易日的均價
15．預(yù)備用于交換的股票及其孳息是可交換公司債券的擔(dān)保物，孳息包括（ ?。?。
A．派息
B．利息
C．送股
D．資本公積轉(zhuǎn)增股本
16．可交換公司債券的發(fā)行申請文件中包括（ ）。
A．募集說明書
B．評級機構(gòu)出具的債券評級報告
C．發(fā)行人關(guān)于就預(yù)備用于交換的股票在證券登記結(jié)算機構(gòu)設(shè)定擔(dān)保并辦理相關(guān)登記手續(xù)的承諾
D．公司債券委托管理協(xié)議和公司債券持有人會議規(guī)則
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