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    2009年9月證券資格考試發(fā)行與承銷預(yù)測試題(5)

    來源:233網(wǎng)校 2009年8月31日
    導(dǎo)讀:
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    91、上市公司募集資金運(yùn)用的數(shù)額和使用應(yīng)當(dāng)符合( ?。?。
    A.募集資金數(shù)額不少于項目需要量
    B.除金融類企業(yè)外,本次募集資金使用項目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資,不得直接或間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司
    C.投資項目實施后,不會與控股股東或?qū)嶋H控制人產(chǎn)生同業(yè)競爭或影響公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨(dú)立性
    D.募集資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律和行政法規(guī)的規(guī)定
    92、國際推介活動中應(yīng)當(dāng)注意的內(nèi)容有( ?。?。
    A.防止推銷違例
    B.宣傳的內(nèi)容一定要真實
    C.推銷時間應(yīng)盡量延長
    D.把握推銷發(fā)行的時機(jī)
    93、發(fā)行人目前存在重大( ?。┑?,應(yīng)說明對發(fā)行人財務(wù)狀況、盈利能力及持續(xù)經(jīng)營的影響。
    A.擔(dān)保
    B.訴訟
    C.或有事項
    D.期后事項
    94、首次公開發(fā)行股票,發(fā)行人不得有下列影響持續(xù)盈利能力的情形(  )。
    A.發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化,并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響
    B.發(fā)行人最近1個會計年度的營業(yè)收入或凈利潤對關(guān)聯(lián)方或者存在重大不確定性的客戶存在重大依賴
    C.發(fā)行人最近1個會計年度的凈利潤主要來自合并財務(wù)報表范圍以外的投資收益
    D.發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險
    95、發(fā)行保薦書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容(  )。
    A.逐項說明本次發(fā)行是否符合《公司法》、《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件和程序
    B.逐項說明本次發(fā)行是否符合中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定,并載明得出每項結(jié)論的查證過程及事實依據(jù)
    C.發(fā)行人存在的主要風(fēng)險
    D.保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部審核程序簡介及內(nèi)核意見
    96、財務(wù)報表被出具( ?。┑模l(fā)行人應(yīng)全文披露審計報告正文以及董事會、監(jiān)事會及注冊會計師對強(qiáng)調(diào)事項的詳細(xì)說明。
    A.帶強(qiáng)調(diào)事項段的有保留審計意見
    B.有保留審計意見
    C.帶強(qiáng)調(diào)事項段的無保留審計意見
    D.帶說明事項段的有保留審計意見
    97、高級管理人員是指( ?。?。
    A.公司的經(jīng)理
    B.副經(jīng)理
    C.財務(wù)負(fù)責(zé)人
    D.上市公司董事會秘書
    98、向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股須在如下( ?。┓秶鷥?nèi)進(jìn)行。
    A.向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國有股和法人股,應(yīng)當(dāng)符合《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》的要求
    B.凡禁止外商投資的產(chǎn)業(yè),上市公司的國有股和法人股不得向外商轉(zhuǎn)讓
    C.必須由中方控股或相對控股的,轉(zhuǎn)讓后應(yīng)保持中方控股或相對控股地位
    D.國有股和法人股總市值不能超過公司凈資產(chǎn)的20%
    99、上市公司申請發(fā)行新股,應(yīng)當(dāng)符合公司章程合法有效,(  )制度健全,能夠依法有效履行職責(zé)。
    A.股東大會
    B.董事會
    C.監(jiān)事會
    D.獨(dú)立董事
    100、盈利預(yù)測審核報告預(yù)測期間的確定原則為( ?。?。
    A.如果預(yù)測是在發(fā)行人會計年度的前6個月作出的,則為預(yù)測時起至該會計年度結(jié)束時止的期限
    B.如果預(yù)測是在發(fā)行人會計年度的前6個月作出的,則為預(yù)測時起至下一會計年度結(jié)束時止的期限
    C.如果預(yù)測是在發(fā)行人會計年度的后6個月作出的,則為預(yù)測時起至不超過下一個會計年度結(jié)束時止的期限
    D.如果預(yù)測是在發(fā)行人會計年度的后6個月作出的,則為預(yù)測時起至該會計年度結(jié)束時止的期限
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