二、多項(xiàng)選擇題(本大題共60小題，每小題0．5分，共30分。以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求。)
36、資產(chǎn)評(píng)估對(duì)發(fā)行人連續(xù)計(jì)算業(yè)績(jī)的影響
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布發(fā)行審核標(biāo)準(zhǔn)備忘錄的有關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于資產(chǎn)評(píng)估對(duì)發(fā)行人連續(xù)計(jì)算業(yè)績(jī)的影響說法中正確的是（　?。?。
A．?dāng)M申請(qǐng)首次公開發(fā)和股票的公司設(shè)立時(shí)需要資產(chǎn)評(píng)估，但沒有聘請(qǐng)有證券從業(yè)資格許可證的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)承擔(dān)評(píng)估業(yè)務(wù)的，應(yīng)在股份公司運(yùn)行滿三年后才能提出發(fā)行申請(qǐng)
B．如果有限責(zé)任公司變更為股份有限公司時(shí)，根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行了帳務(wù)調(diào)整的，則應(yīng)將其視同為新設(shè)股份公司，按《公司法》規(guī)定應(yīng)在股份有限公司開業(yè)三年以上方可申請(qǐng)發(fā)行新股上市
C．有限責(zé)任公司整體變更為股份有限公司且變更后運(yùn)行不足3年申請(qǐng)發(fā)行股票的，變更前后不應(yīng)改變歷史成本計(jì)價(jià)原則，資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果不應(yīng)進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整
D．國(guó)有企業(yè)整體改制設(shè)立的股份有限公司，按國(guó)有資產(chǎn)管理辦法的規(guī)定可以根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整，但不可以連續(xù)計(jì)算以前年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)
37、國(guó)際債券的發(fā)行方式主要有（　?。?。
A．公募
B．私募
C．代銷
D．全額包銷
E．余額包銷
38、根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的準(zhǔn)則制度，招股說明書包括（　?。?。
A．招股說明書封面
B．招股說明書目錄
C．招股說明書正文
D．招股說明書附錄
E．招股說明書備查文件
39、在我國(guó)，董事有（　?。┖停ā　。﹥煞N。
A．獨(dú)立董事
B．非獨(dú)立董事
C．一般董事
D．特聘董事
40、國(guó)債承銷風(fēng)險(xiǎn)與發(fā)行市場(chǎng)狀況有關(guān)，發(fā)行市場(chǎng)狀況指的是（　?。?br />A．發(fā)行市場(chǎng)的資金供應(yīng)狀況
B．發(fā)行市場(chǎng)上其他證券品種的供應(yīng)狀況
C．債券發(fā)行市場(chǎng)的平均利率水平
D．投資者的投資偏好
E．國(guó)債本身的條件
41、產(chǎn)權(quán)界定
（　?。┑男再|(zhì)均為國(guó)家所有，統(tǒng)稱為國(guó)有股。
A．國(guó)家股
B．國(guó)有法人股
C．社會(huì)法人股
D．社會(huì)公眾股
42、批準(zhǔn)評(píng)估立項(xiàng)的機(jī)構(gòu)有（　　）。
A．省級(jí)人民政府
B．國(guó)有資產(chǎn)管理部門
C．董事會(huì)
D．股東會(huì)
E．證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)
43、我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取私募方式，這種方式的特征是（　?。?。
A．不需使用嚴(yán)格的招股說明書
B．只需使用信息備忘錄
C．招股文件不需按嚴(yán)格程序進(jìn)行公告披露，可用郵寄方式送達(dá)
D．正式承銷前的市場(chǎng)預(yù)測(cè)和承銷協(xié)議簽署僅具備有限的商業(yè)和法律意義
E．招股文件僅需在股票發(fā)行地作簡(jiǎn)單地備案審查
44、股票的承銷方式有（　?。?。
A．全額包銷
B．余額包銷
C．自銷
D．代銷
45、發(fā)行人申請(qǐng)公開發(fā)行股票時(shí)，應(yīng)當(dāng)符合的條件下面正確的是（　?。?。
A．其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權(quán)
B．發(fā)行人認(rèn)購(gòu)的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行股本總額的35%
C．發(fā)行前一年末，凈資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占的比例不低于30%，無形資產(chǎn)（不含土地所有權(quán)）占其所折股本數(shù)的比例數(shù)的比例不低于20%
D．向社會(huì)公眾發(fā)行的部分不少于公司擬發(fā)行股本總額的25%，擬發(fā)行股本超過4億元的，可酌情降低向社會(huì)公眾發(fā)行部分的比例
E．發(fā)起人在近三年沒有重大的違法行為。三年連續(xù)盈利。